Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Зарплата только безналом?

новости законодательства для бухгалтера и предпринимателя, события, акции

Модераторы: Чихуа, vins

Правила форума
Раздел: НОВОСТИ
1. Размещая новости, желательно (но не обязательно) снабжать их собственными комментариями.
2. Новости должны корреспондировать с тематикой форума.

UNREAD_POST bur » 19 авг 2014, 10:11

У кого то есть этот документ???

Украинцам перестанут выдавать зарплаты в кассах
Для их выплаты всем выпустят банковские карты

Украинцам перестанут выдавать зарплаты в кассах
Всем выпустят банковские карты.

Елена Лысенко ■ 18 августа | 22:51
Зарплаты, соцпомощь, пенсии и стипендии украинцев перестанут выдавать наличными в кассах предприятий и учебных заведений, и полностью переведут на банковские счета. Соответствующие указания в своем постановлении №499 дал в понедельник Национальный банк (имеется в распоряжении "Вестей"). В нем отмечается, что выплаты людям должны осуществлять с открытого для этих целей отдельного счета.

«Формально мы выполняем антикризисный закон правительства, которым вводится налогообложение доходов, полученных населением от депозитов. В нем написано, что банк должен взымать налог только с депозитных вложений, и исключение составляют как раз зарплаты, соцпомощь, пенсии и стипендии. Чтобы не возникло путаницы и неправильного взыскания налога из-за того, что именно находится на счете — личные накопления человека (то есть вклад) или его заплата, мы предписали открыть под зарплаты и другие выплаты людям отдельные счета. И попутно указали, что все выплаты такого рода должны происходить через банковские счета, а не наличными в кассах. Это нормальная практика для всего мира, и Евросоюза, в который мы стремимся. Так что и нам пора ее внедрять», — прокомментировал «Вестям» нововведения член правления Нацбанка.

Разумеется, финансисты положительно оценили нововведение. «Оно позволит повысить ликвидность банковской системы, обороты на счетах клиентов вырастут. И одновременно увеличится эмиссия карточек: предприятия, которые еще не перевели работников на зарплатные карты, начнут это делать», — сказал «Вестям» советник председателя правления Евробанка Василий Невмержицкий.

Большинство крупных украинских корпораций, уже перевели персонал на зарплатные карты, так что новое требование НБУ в первую очередь коснется малого и среднего бизнеса, где деньги людям до сих пор выдают кассиры. «Чтобы перейти на зарплатный проект предприятию потребуется до 10 дней: неделя на переоформление и два-три дня на выпуск карточек персоналу. Не думаю, что банки при этом будут снижать комиссионные за обслуживание компаний. Те, скорее всего, останутся в том же банке, который ранее выдавал им наличные. Все, что изменится: вместо того, чтобы продолжать возить наличность, один раз привезут карточки, и люди станут получать получку в банкоматах», — отметил в разговоре с «Вестями» зампредправления банка «Финансы и Кредит» Игорь Львов

Сейчас украинские компании платят банкам за обслуживание зарплатных карт от 0,3% до 1% суммы. «Чем больше предприятие, тем ниже этот процент. Снижать его ниже 0,3% не будут — это и так уже минимум», — заверил «Вести» совладелец банка «Национальный кредит» Андрей Онистрат.

Комиссии — это воровство!

Если банкиры не перестают настаивать на преимуществах карточек (возможность получать проценты по накоплениям, рассчитываться картой в магазинах и интернете), то экономисты напоминают о дополнительных расходах, ложащихся на плечи человека. В первую очередь, это комиссия в 1-2% суммы, которую обязательно спишет банк, если снять наличные в банкомате не своего, а другого финучреждения. «Почему человек должен нести эти расходы? Ведь речь о его зарплате! Это просто воровство! Да и безопасность банковской системы и вложений на счетах сейчас под вопросом. Нужно вводить персональную ответственность руководителей финучреждений», — подчеркнул в беседе с «Вестями» эксперт Фонда общественной безопасности Юрий Гаврилечко.

Во что не верят эксперты — это в вывод зарплат «из тени». «Резкой детенизации не произойдет. Просто, если раньше «белую» часть зарплаты бухгалтер выдавал по ведомости наличными, то теперь компания станет ее забрасывать на карточный счет. Это действительно немного увеличит ликвидность банков. Но «конверты» никуда не денутся: те, кто платил в них оклады, те продолжат это делать и раньше, чтобы минимизировать налогообложение», — подытожил «Вестям» председатель Комитета экономистов Андрей Новак.

http://business.vesti.ua/65988-ukrainca ... y-v-kassah
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST lelmvj » 19 авг 2014, 20:02

Нацбанк уточнил статус зарплатных карточных счетов

Регулятор внес изменения в Инструкцию о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах.

Так, банк для зачисления исключительно заработной платы, стипендии, пенсии, социальной помощи и других предусмотренных законом социальных выплат открывает физлицу отдельный текущий счет либо использует для этих целей уже открытый.

Для открытия отдельного счета клиент обязан в заявлении об открытии текущего счета в строке «Дополнительная информация» указать, что счет открывается для зачисления заработной платы, стипендии, пенсии, социальной помощи и других предусмотренных законом социальных выплат. Для действующего текущего счета такая информация определяется в дополнительном соглашении к договору банковского счета.

Постановление Нацбанка от 18.08.2014 г. № 499 вступит в силу со дня официального опубликования.

В лиге есть документ
lelmvj
 
Сообщений: 1094
Зарегистрирован: 10 янв 2012, 12:23
Благодарил (а): 46 раз.
Поблагодарили: 272 раз.

UNREAD_POST bur » 20 авг 2014, 09:09

На сайте дебета-кредита то же самое

Украинцам перестанут выдавать зарплаты в кассах
19.08.2014

Для этого все предприятия и учебные заведения полностью переведут на банковские счета


Но по моему это не соответствует действительности.

ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

від 18 серпня 2014 року N 499

Про внесення зміни до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах

Відповідно до статті 7 Закону України "Про Національний банк України", підпункту 164.2.8 пункту 164.2 статті 164 Податкового кодексу України та з метою удосконалення порядку відкриття банками рахунків клієнтів Правління Національного банку України постановляє:

1. Доповнити главу 6 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року N 492, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 року за N 1172/8493 (зі змінами), новим пунктом такого змісту:

"6.9. Банк для зарахування виключно заробітної плати, стипендії, пенсії, соціальної допомоги та інших передбачених законом соціальних виплат відкриває фізичній особі окремий поточний рахунок у порядку, визначеному цією главою, або використовує вже відкритий для цих цілей рахунок (далі у цьому пункті - окремий рахунок).

Для відкриття окремого рахунку клієнт зобов'язаний у заяві про відкриття поточного рахунку (додаток 5) в рядку "Додаткова інформація" зазначити, що рахунок відкривається для зарахування заробітної плати, стипендії, пенсії, соціальної допомоги та інших передбачених законом соціальних виплат. Для діючого поточного рахунку така інформація визначається в додатковому договорі до договору банківського рахунку.

Видаткові операції за окремим рахунком здійснюються в порядку, визначеному главою 7 цієї Інструкції".

2. Банк зобов'язаний для окремого поточного рахунку, на який здійснюється зарахування виключно заробітної плати, стипендії, пенсії, соціальної допомоги та інших передбачених законом соціальних виплат, визначити ознаку цього рахунку у вигляді додаткового параметра до аналітичного рахунку.

3. Департаменту платіжних систем та розрахунків (Кравець В. М.) після набрання чинності цією постановою довести її зміст до відома Операційного, територіальних управлінь Національного банку України та банків України для використання в роботі.

4. Постанова набирає чинності з дня її офіційного опублікування.

Голова
В. О. Гонтарева
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST bur » 20 авг 2014, 09:50

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

ЛИСТ

від 18.08.2014 р. N 25-110/45476


Про внесення зміни до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах

Національний банк України доводить до відома та для виконання постанову Правління Національного банку України від 18.08.2014 N 499 "Про внесення змін до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах" (далі - Постанова).

Постанова розроблена для дотримання та реалізації банками підпункту 164.2.8 пункту 164.2 статті 164 Податкового кодексу України щодо оподаткування пасивних доходів у вигляді процентів на поточні банківські рахунки (крім заробітної виплати, стипендій, пенсій, соціальної допомоги та інших передбачених законом соціальних виплат).

Зазначаємо, що Постанова набирає чинності з дня її офіційного опублікування.

Відповідно до статті 56 Закону України "Про Національний банк України" офіційним опублікуванням нормативно-правового акта Національного банку вважається перше опублікування його повного тексту в одному з періодичних друкованих видань - "Офіційному віснику України", газетах "Урядовий кур'єр", "Голос України" або перше розміщення на сторінці Офіційного інтернет-представництва Національного банку України.

Повідомляємо, що Постанова буде розміщена на сторінці Офіційного інтернет-представництва Національного банку України 22.08.2014.

Директор Департаменту
платіжних систем та розрахунків
В. М. Кравець
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST vikakool » 20 авг 2014, 10:26

Да, я тоже никакого запрета на выдачу ЗП наличными не вижу. Может, надо читать между строк?... ;)
vikakool
 
Сообщений: 3933
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 829 раз.
Поблагодарили: 564 раз.

UNREAD_POST bur » 20 авг 2014, 10:39

vikakool писал(а):Да, я тоже никакого запрета на выдачу ЗП наличными не вижу. Может, надо читать между строк?... ;)


Я вот запрета не вижу. Но все равно не могу понять написанный текст.

Читаем:

Банк для зарахування виключно заробітної плати, стипендії, пенсії, соціальної допомоги та інших передбачених законом соціальних виплат відкриває фізичній особі окремий поточний рахунок у порядку, визначеному цією главою, або використовує вже відкритий для цих цілей рахунок (далі у цьому пункті - окремий рахунок).


Если я правильно помню, зарплатные счета можно было использовать не только на выплату или зачисление зарплаты.
Выходит что с 22 августа на этот счет нельзя будет зачислить ничего другого? Или после изменений в договор?

Для діючого поточного рахунку така інформація визначається в додатковому договорі до договору банківського рахунку.
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST Nikolya » 20 авг 2014, 11:01

Постанова розроблена для дотримання та реалізації банками підпункту 164.2.8 пункту 164.2 статті 164 Податкового кодексу України щодо оподаткування пасивних доходів у вигляді процентів на поточні банківські рахунки (крім заробітної виплати, стипендій, пенсій, соціальної допомоги та інших передбачених законом соціальних виплат).

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
ЛИСТ
від 18.08.2014 р. N 25-110/45476

Договором про рахунок з банком може передбачатися нарахування % по залишку на рахунку. А по ПКУ ті відсотки, що нараховані на ЗП не обкладаються ПДФО. Вот вони й хочуть аби для ЗП був окресмий рахунок. Тобто для всіх інших своїх доходів і виплат майте окремий рахунок.

За это сообщение автора Nikolya поблагодарил:
bur
Nikolya
 
Сообщений: 133
Зарегистрирован: 04 янв 2012, 10:55
Благодарил (а): 16 раз.
Поблагодарили: 133 раз.

UNREAD_POST bur » 20 авг 2014, 11:15

Nikolya писал(а):Постанова розроблена для дотримання та реалізації банками підпункту 164.2.8 пункту 164.2 статті 164 Податкового кодексу України щодо оподаткування пасивних доходів у вигляді процентів на поточні банківські рахунки (крім заробітної виплати, стипендій, пенсій, соціальної допомоги та інших передбачених законом соціальних виплат).

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
ЛИСТ
від 18.08.2014 р. N 25-110/45476

Договором про рахунок з банком може передбачатися нарахування % по залишку на рахунку. А по ПКУ ті відсотки, що нараховані на ЗП не обкладаються ПДФО. Вот вони й хочуть аби для ЗП був окресмий рахунок. Тобто для всіх інших своїх доходів і виплат майте окремий рахунок.


Да, спасибо. Выше это письмо было.

Норма написано не очень корректно.

165.1.41. доходи у вигляді процентів на поточні банківські рахунки, за якими на користь фізичних осіб здійснюються виключно виплати заробітної плати, стипендій, пенсій, соціальної допомоги та інших передбачених законом соціальних виплат. Ознаки таких рахунків визначаються Національним банком України;


Проценты начисляются не на счета, а на суммы (средства) :)
Но под это дело пришлось спецсчета открывать.

Но остается вопрос:
bur писал(а):
vikakool писал(а):Да, я тоже никакого запрета на выдачу ЗП наличными не вижу. Может, надо читать между строк?... ;)


Я вот запрета не вижу. Но все равно не могу понять написанный текст.

Читаем:

Банк для зарахування виключно заробітної плати, стипендії, пенсії, соціальної допомоги та інших передбачених законом соціальних виплат відкриває фізичній особі окремий поточний рахунок у порядку, визначеному цією главою, або використовує вже відкритий для цих цілей рахунок (далі у цьому пункті - окремий рахунок).


Если я правильно помню, зарплатные счета можно было использовать не только на выплату или зачисление зарплаты.
Выходит что с 22 августа на этот счет нельзя будет зачислить ничего другого? Или после изменений в договор?

Для діючого поточного рахунку така інформація визначається в додатковому договорі до договору банківського рахунку.
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST bur » 20 авг 2014, 12:43

В НБУ пояснили, навіщо постановили перевести виплати зарплат і пенсій на безготівковий розрахунок

Не опублікована ще постанова НБУ породило чутки, що старих зобов'яжуть отримувати пенсії через банкомати. "Сегодня" з'ясувала, що буде насправді
Вчора Україну облетіла новина про те, що НБУ постановив перевести всі виплати зарплат, пенсій і навіть стипендій на безготівковий розрахунок вже з 1 вересня. Виходило, що наприклад, пенсіонерам припинять приносити додому пенсії і змусять літніх і часто немічних людей оформляти пенсійні картки і вчитися користуватися банкоматами або просити когось обналичивать їх пенсії.

Але, як запевнили «Сегодня» в Нацбанку, ці чутки безпідставні. Вищевказана постанова, за словами прес-служби відомства, носить чисто технічний характер, щоб забезпечити коректне стягування 15% податку на доходи з депозитів, що вступив в силу з 1 серпня. Приміром, вже в найближчі дні тим, хто тримає депозити в банках на пенсійних і зарплатних рахунках, доведеться від цього відмовитися, інакше на відсотки з новоприбулих туди доходів буде нарахований новий податок.

Гучна постанова якраз розділяє ці рахунки на депозитні та інші. Тепер на зарплатний, пенсійний, стипендійний рахунок можна буде перерахувати тільки зарплату, пенсію чи стипендію, нараховані банком відсотки за цим грошам 15% податком не обкладаються. А от з інших рахунків, на які нараховуються відсотки, банки стануть брати податки. Також за підприємствами залишиться право платити зарплату працівникам готівкою.

За это сообщение автора bur поблагодарили: 2
Nikolya, vikakool
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST bur » 20 авг 2014, 23:19

bur писал(а):На сайте дебета-кредита то же самое

Украинцам перестанут выдавать зарплаты в кассах
19.08.2014

Для этого все предприятия и учебные заведения полностью переведут на банковские счета


Но по моему это не соответствует действительности.



Никаких новых запретов на выплату зарплаты из кассы НБУ не вводил

Дата публикации: Август 20, 2014
29indexВ начале этой недели в некоторых СМИ появилась информация о том, что работникам не будут выплачивать зарплаты из кассы и переведут всех на выплату посредством банковских карточек. При этом ссылались на постановление НБУ от 18.08.2014 г. № 499.

Однако данная информация не соответствует действительности.

Постановление НБУ № 499 разработано для соблюдения и реализации банками пп. 164.2.8 Налогового кодекса Украины относительно налогообложения пассивных доходов в виде процентов на текущие банковские счета (кроме заработной платы, стипендий, пенсий, социальной помощи и прочих предусмотренных законом социальных выплат).

Поэтому банки для зачисления исключительно заработной платы, стипендии, пенсии, социальной помощи и прочих предусмотренных законом социальных выплат открывают физическому лицу отдельный текущий счет или используют уже открытый для этих целей счет.

Как видим, здесь нет каких-либо ограничений на выплату зарплаты через кассу предприятия, как и обязанности открывать без согласия работников банковские счета для выплаты им заработной платы.

В соответствии со ст. 24 Закона Украины «Об оплате труда» от 24.03.1995 г. № 108/95-ВР, выплата заработной платы осуществляется по месту работы.

По личному письменному согласию работника выплата заработной платы может осуществляться через учреждения банков, почтовыми переводами на указанный ими счет (адрес) с обязательной оплатой данных услуг за счет работодателя. Своевременность и объемы выплаты заработной платы работникам не могут быть поставлены в зависимость от осуществления иных платежей и их очередности.

То есть на сегодняшний день законодательство предусматривает, что только по согласию работника выплата заработной платы может осуществляться через банк.

Интерактивная бухгалтерия
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST Аханя » 21 авг 2014, 08:49

Коллеги, здравствуйте!
На предприятии з/п проект и все выплаты сотрудникам производятся на карточки. Подскажите, пожалуйста, может быть кто-то нашел для себя ответ на такой вопрос - можно ли на з/пл карточки перечислять командировочные и возвратную финансовую помощь сотруднику???
Спасибо за помощь!
Аханя
 
Сообщений: 37
Зарегистрирован: 01 авг 2013, 14:50
Благодарил (а): 32 раз.
Поблагодарили: 3 раз.

UNREAD_POST vins » 21 авг 2014, 08:57

Аханя писал(а):Коллеги, здравствуйте!
На предприятии з/п проект и все выплаты сотрудникам производятся на карточки. Подскажите, пожалуйста, может быть кто-то нашел для себя ответ на такой вопрос - можно ли на з/пл карточки перечислять командировочные и возвратную финансовую помощь сотруднику???
Спасибо за помощь!

Зарплатная карта
Аватар пользователя
vins
 
Сообщений: 6654
Зарегистрирован: 27 дек 2010, 12:38
Благодарил (а): 2704 раз.
Поблагодарили: 2891 раз.

UNREAD_POST alex88 » 21 авг 2014, 09:07

vins писал(а):
Аханя писал(а):Коллеги, здравствуйте!
На предприятии з/п проект и все выплаты сотрудникам производятся на карточки. Подскажите, пожалуйста, может быть кто-то нашел для себя ответ на такой вопрос - можно ли на з/пл карточки перечислять командировочные и возвратную финансовую помощь сотруднику???
Спасибо за помощь!

Зарплатная карта

я так понимаю, что вопрос возник в связи с изменениями - в частности, выше в теме было:

Если я правильно помню, зарплатные счета можно было использовать не только на выплату или зачисление зарплаты.
Выходит что с 22 августа на этот счет нельзя будет зачислить ничего другого? Или после изменений в договор?
Зарплата только безналом?


Тепер на зарплатний, пенсійний, стипендійний рахунок можна буде перерахувати тільки зарплату, пенсію чи стипендію, нараховані банком відсотки за цим грошам 15% податком не обкладаються. А от з інших рахунків, на які нараховуються відсотки, банки стануть брати податки.
Зарплата только безналом?


просто меня тоже очень интересует ответ на этот вопрос.
“Taxation is just a sophisticated way of demanding money with menaces.”(с)
Аватар пользователя
alex88
 
Сообщений: 773
Зарегистрирован: 16 дек 2011, 09:45
Благодарил (а): 392 раз.
Поблагодарили: 392 раз.

UNREAD_POST Аханя » 22 авг 2014, 14:23

Сегодня интересовалась в Укрсоцбанке. Они сказали, что на действующие з/п карты можно перечислять командировочные и фин. помощи. Как и было раньше.

За это сообщение автора Аханя поблагодарил:
alex88
Аханя
 
Сообщений: 37
Зарегистрирован: 01 авг 2013, 14:50
Благодарил (а): 32 раз.
Поблагодарили: 3 раз.

UNREAD_POST bur » 08 сен 2014, 15:25

bur писал(а):Если я правильно помню, зарплатные счета можно было использовать не только на выплату или зачисление зарплаты.
Выходит что с 22 августа на этот счет нельзя будет зачислить ничего другого? Или после изменений в договор?


Независимая ассоциация банков Украины тоже озаботилась этим (и не только) вопросом:

Из-за нововведений НБУ банки получили проблемы в работе со счетами для выплаты зарплаты

Независимая ассоциация банков Украины (далее — НАБУ) обратилась в НБУ, ГФС, Комитет ВРУ по вопросам налоговой и таможенной политики, Комитет ВРУ по вопросам финансов и банковской деятельности относительно разъяснения проблемных вопросов в практической реализации требования НБУ к банкам по зачислению исключительно зарплаты, стипендии, пенсии, социальной помощи и других предусмотренных законом социальных выплат на отдельный текущий счет физического лица или уже открытый для этих целей счет.

Так, во время практического применения указанных норм возникает вопрос их реальной реализации.

Банк должен заключить дополнительный договор к договору банковского счета с клиентом, самостоятельно установить соответствующие параметры, сделав в порядке такие счета отдельными со специальным режимом исключительно для зачисления заработной платы, стипендии, пенсии, социальной помощи и других предусмотренных законом социальных выплат.

Это, по мнению НАБУ, противоречат принципам гражданского законодательства Украины, поскольку банк в одностороннем порядке не может и не имеет права запретить распоряжаться банковским счетом, как и обязать подписать клиента специальный соответствующий дополнительный договор к договору банковского счета.

Среди вопросов, которые НАБУ адресует, в частности:

1. Какие действия банка в случае отказа клиента от подписания дополнительного договора к договору банковского счета?

2. Если банки в одностороннем порядке ограничат банковские счета только поступлениями от выплаты заработной платы, стипендий, пенсий, социальной помощи и других предусмотренных законом социальных выплат, каким образом банкам и клиенту осуществлять возврат денежных средств, которые были неправомерно списаны в торговых сетях, в сети Интернет и подлежат возврату на тот же счет (платежную карточку)?

3. Могут ли быть приравнены выплаты материальной помощи, компенсации расходов на командировку к «целевым» зачислениям?

4. В случае определения действующего счета отдельным счетом для зачисления заработной платы, стипендии, пенсий, социальной помощи и других предусмотренных законом социальных выплат путем подписания с клиентом соответствующего дополнительного соглашения к договору банковского счета, и учитывая, что проценты начисляются на остаток средств на этом отдельном счету, остаток средств на счету, который существовал на дату подписания соответствующего дополнительного соглашения, также считается сформированным за счет целевых поступлений?
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НОВОСТИ

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, alex88, Gb, Ya