Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

База налогообложения по НДС

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST Mr.Smith » 27 июн 2017, 01:38

Предприятие через банк-партнер оформляет продажу товара в рассрочку розничному покупателю (потребительское кредитование) фактически оплачивает за клиента % за пользование кредитом. С какой суммы платить НДС?

Например, продается товар в рассрочку за 1000 грн на 10 месяцев. Предприятие на счет получает 850 (15% комиссия банка за 10 месячную беспроцентную рассрочку). Что будет суммой продажи и с какой суммы насчитывать НДС? 850 или 1000? Спасибо!
Mr.Smith
 
Сообщений: 5
Зарегистрирован: 27 июн 2017, 01:25
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST налоговик » 27 июн 2017, 09:10

Mr.Smith писал(а):Предприятие через банк-партнер оформляет продажу товара в рассрочку розничному покупателю (потребительское кредитование) фактически оплачивает за клиента % за пользование кредитом. С какой суммы платить НДС?

Например, продается товар в рассрочку за 1000 грн на 10 месяцев. Предприятие на счет получает 850 (15% комиссия банка за 10 месячную беспроцентную рассрочку). Что будет суммой продажи и с какой суммы насчитывать НДС? 850 или 1000? Спасибо!


Что в договоре (счете, акте...) с покупателем стоит?
Если 1000 грн, то это и есть база.
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5698
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 806 раз.
Поблагодарили: 2592 раз.

UNREAD_POST vikakool » 27 июн 2017, 11:56

Кроме того, обычно никто не прописывает в документах "комиссия банка за 10-месячную беспроцентную рассрочку". Наверняка у вас продажная цена 1000грн., и именно на эту сумму банк оформляет покупателю кредит. Дальнейшие ваши расчеты с банком к обложению НДС продажи товара отношения не имеют.

За это сообщение автора vikakool поблагодарил:
Mr.Smith
vikakool
 
Сообщений: 4081
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 879 раз.
Поблагодарили: 618 раз.

UNREAD_POST Mr.Smith » 29 июн 2017, 01:04

налоговик писал(а):
Mr.Smith писал(а):Предприятие через банк-партнер оформляет продажу товара в рассрочку розничному покупателю (потребительское кредитование) фактически оплачивает за клиента % за пользование кредитом. С какой суммы платить НДС?

Например, продается товар в рассрочку за 1000 грн на 10 месяцев. Предприятие на счет получает 850 (15% комиссия банка за 10 месячную беспроцентную рассрочку). Что будет суммой продажи и с какой суммы насчитывать НДС? 850 или 1000? Спасибо!


Что в договоре (счете, акте...) с покупателем стоит?
Если 1000 грн, то это и есть база.

В счете и в чеке РРО стоит полная цена - 1000 грн, но банк переводит на счет 850, за вычетом своей комиссии
Mr.Smith
 
Сообщений: 5
Зарегистрирован: 27 июн 2017, 01:25
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Mr.Smith » 29 июн 2017, 01:28

Нужно ли в налоговой накладной забивать номенклатуру так-же как у поставщика т.к. приходит один и тот же товар, от разных поставщиков, с разными названиями, например: "Мобильный телефон Samsung a700 black" и "Смартфон Samsung A700 чорний". В принципе это одно и тоже, но бух говорит, что для налоговой это разный товар и нужно продавать его и давать налоговую накладную именно с тем названием, каким он заходил.
Mr.Smith
 
Сообщений: 5
Зарегистрирован: 27 июн 2017, 01:25
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST vikakool » 29 июн 2017, 10:31

Mr.Smith писал(а):
налоговик писал(а):
Mr.Smith писал(а):Предприятие через банк-партнер оформляет продажу товара в рассрочку розничному покупателю (потребительское кредитование) фактически оплачивает за клиента % за пользование кредитом. С какой суммы платить НДС?

Например, продается товар в рассрочку за 1000 грн на 10 месяцев. Предприятие на счет получает 850 (15% комиссия банка за 10 месячную беспроцентную рассрочку). Что будет суммой продажи и с какой суммы насчитывать НДС? 850 или 1000? Спасибо!


Что в договоре (счете, акте...) с покупателем стоит?
Если 1000 грн, то это и есть база.

В счете и в чеке РРО стоит полная цена - 1000 грн, но банк переводит на счет 850, за вычетом своей комиссии


База налогообложения НДС 1000грн., продажа в БУ 1000грн., комиссия банка - ваши расходы.
И посмотрите формулировку в вашем договоре с банком.
vikakool
 
Сообщений: 4081
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 879 раз.
Поблагодарили: 618 раз.

UNREAD_POST vikakool » 29 июн 2017, 10:33

Mr.Smith писал(а):Нужно ли в налоговой накладной забивать номенклатуру так-же как у поставщика т.к. приходит один и тот же товар, от разных поставщиков, с разными названиями, например: "Мобильный телефон Samsung a700 black" и "Смартфон Samsung A700 чорний". В принципе это одно и тоже, но бух говорит, что для налоговой это разный товар и нужно продавать его и давать налоговую накладную именно с тем названием, каким он заходил.


Во избежание проблем с налоговиками и блокировкой НН (типа продаете не то, что пришло) действительно лучше так, как говорит ваш бухгалтер.

А еще лучше договориться со всеми поставщиками и подкорректировать справочник товаров так, чтоб не было 10 карточек одного и того же товара с разными названиями.

За это сообщение автора vikakool поблагодарил:
Mr.Smith
vikakool
 
Сообщений: 4081
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 879 раз.
Поблагодарили: 618 раз.

UNREAD_POST minibuh » 29 июн 2017, 11:05

один момент налоговая не сравнивает названия, он сравнивает коды УКТЗЕД/ДКПП.

За это сообщение автора minibuh поблагодарили: 2
Galla, Mr.Smith
minibuh
 
Сообщений: 2252
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1247 раз.
Поблагодарили: 897 раз.

UNREAD_POST vikakool » 29 июн 2017, 11:40

minibuh писал(а):один момент налоговая не сравнивает названия, он сравнивает коды УКТЗЕД/ДКПП.


Сие таперича неведомо :) в новых критериях о кодах нет ни слова))
vikakool
 
Сообщений: 4081
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 879 раз.
Поблагодарили: 618 раз.

UNREAD_POST minibuh » 29 июн 2017, 12:11

правильно- нет четкого критерия- нет доказательства злоупотребления ДФС при блокировки. ;)
minibuh
 
Сообщений: 2252
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1247 раз.
Поблагодарили: 897 раз.

UNREAD_POST Mr.Smith » 03 июл 2017, 22:49

Подскажите, допустима ли в розничных магазинах инкассация не каждый день, а по мере накопления средств, 1 раз в 5 дней например, чтобы не тратить лишнее на инкассаторов. Спасибо
Mr.Smith
 
Сообщений: 5
Зарегистрирован: 27 июн 2017, 01:25
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST vikakool » 04 июл 2017, 13:31

Mr.Smith писал(а):Подскажите, допустима ли в розничных магазинах инкассация не каждый день, а по мере накопления средств, 1 раз в 5 дней например, чтобы не тратить лишнее на инкассаторов. Спасибо


Вопрос нужно задавать не в этой теме.

Касательно инкассации - если вам лимит кассы позволяет, то можно и раз в 5 дней.

За это сообщение автора vikakool поблагодарил:
Mr.Smith
vikakool
 
Сообщений: 4081
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 879 раз.
Поблагодарили: 618 раз.

UNREAD_POST 12kob21 » 18 июл 2017, 11:44

Добрый день, подскажите, какие налоги обязано платить ООО с НДС на общей системе на примере торговой операции:
1. Я купил товар на сумму 19 831 грн. с НДС.
2. Я продал этот же товар на сумму 24 980 грн. с НДС. Сюда же входит доставка по Киеву за 420 грн. с НДС.
Вопрос: какие налоги я должен заплатить, и сколько денег после уплаты всех обязательных налогов у меня останется на счёте ООО?
Заранее спасибо.
12kob21
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 18 июл 2017, 11:40
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Galla » 18 июл 2017, 14:02

12kob21 писал(а):Добрый день, подскажите, какие налоги обязано платить ООО с НДС на общей системе на примере торговой операции:
1. Я купил товар на сумму 19 831 грн. с НДС.
2. Я продал этот же товар на сумму 24 980 грн. с НДС. Сюда же входит доставка по Киеву за 420 грн. с НДС.
Вопрос: какие налоги я должен заплатить, и сколько денег после уплаты всех обязательных налогов у меня останется на счёте ООО?
Заранее спасибо.

задачу вирішуємо?))
пдв і прибуток сплатите зі своєї націнки мінус витрати на доставку
Galla
 
Сообщений: 745
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 592 раз.
Поблагодарили: 259 раз.

Пред.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Al Shurshun, Gb, Ya