Страница 9 из 10

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 27 июн 2017, 01:38
Mr.Smith
Предприятие через банк-партнер оформляет продажу товара в рассрочку розничному покупателю (потребительское кредитование) фактически оплачивает за клиента % за пользование кредитом. С какой суммы платить НДС?

Например, продается товар в рассрочку за 1000 грн на 10 месяцев. Предприятие на счет получает 850 (15% комиссия банка за 10 месячную беспроцентную рассрочку). Что будет суммой продажи и с какой суммы насчитывать НДС? 850 или 1000? Спасибо!

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 27 июн 2017, 09:10
налоговик
Mr.Smith писал(а):Предприятие через банк-партнер оформляет продажу товара в рассрочку розничному покупателю (потребительское кредитование) фактически оплачивает за клиента % за пользование кредитом. С какой суммы платить НДС?

Например, продается товар в рассрочку за 1000 грн на 10 месяцев. Предприятие на счет получает 850 (15% комиссия банка за 10 месячную беспроцентную рассрочку). Что будет суммой продажи и с какой суммы насчитывать НДС? 850 или 1000? Спасибо!


Что в договоре (счете, акте...) с покупателем стоит?
Если 1000 грн, то это и есть база.

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 27 июн 2017, 11:56
vikakool
Кроме того, обычно никто не прописывает в документах "комиссия банка за 10-месячную беспроцентную рассрочку". Наверняка у вас продажная цена 1000грн., и именно на эту сумму банк оформляет покупателю кредит. Дальнейшие ваши расчеты с банком к обложению НДС продажи товара отношения не имеют.

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 29 июн 2017, 01:04
Mr.Smith
налоговик писал(а):
Mr.Smith писал(а):Предприятие через банк-партнер оформляет продажу товара в рассрочку розничному покупателю (потребительское кредитование) фактически оплачивает за клиента % за пользование кредитом. С какой суммы платить НДС?

Например, продается товар в рассрочку за 1000 грн на 10 месяцев. Предприятие на счет получает 850 (15% комиссия банка за 10 месячную беспроцентную рассрочку). Что будет суммой продажи и с какой суммы насчитывать НДС? 850 или 1000? Спасибо!


Что в договоре (счете, акте...) с покупателем стоит?
Если 1000 грн, то это и есть база.

В счете и в чеке РРО стоит полная цена - 1000 грн, но банк переводит на счет 850, за вычетом своей комиссии

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 29 июн 2017, 01:28
Mr.Smith
Нужно ли в налоговой накладной забивать номенклатуру так-же как у поставщика т.к. приходит один и тот же товар, от разных поставщиков, с разными названиями, например: "Мобильный телефон Samsung a700 black" и "Смартфон Samsung A700 чорний". В принципе это одно и тоже, но бух говорит, что для налоговой это разный товар и нужно продавать его и давать налоговую накладную именно с тем названием, каким он заходил.

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 29 июн 2017, 10:31
vikakool
Mr.Smith писал(а):
налоговик писал(а):
Mr.Smith писал(а):Предприятие через банк-партнер оформляет продажу товара в рассрочку розничному покупателю (потребительское кредитование) фактически оплачивает за клиента % за пользование кредитом. С какой суммы платить НДС?

Например, продается товар в рассрочку за 1000 грн на 10 месяцев. Предприятие на счет получает 850 (15% комиссия банка за 10 месячную беспроцентную рассрочку). Что будет суммой продажи и с какой суммы насчитывать НДС? 850 или 1000? Спасибо!


Что в договоре (счете, акте...) с покупателем стоит?
Если 1000 грн, то это и есть база.

В счете и в чеке РРО стоит полная цена - 1000 грн, но банк переводит на счет 850, за вычетом своей комиссии


База налогообложения НДС 1000грн., продажа в БУ 1000грн., комиссия банка - ваши расходы.
И посмотрите формулировку в вашем договоре с банком.

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 29 июн 2017, 10:33
vikakool
Mr.Smith писал(а):Нужно ли в налоговой накладной забивать номенклатуру так-же как у поставщика т.к. приходит один и тот же товар, от разных поставщиков, с разными названиями, например: "Мобильный телефон Samsung a700 black" и "Смартфон Samsung A700 чорний". В принципе это одно и тоже, но бух говорит, что для налоговой это разный товар и нужно продавать его и давать налоговую накладную именно с тем названием, каким он заходил.


Во избежание проблем с налоговиками и блокировкой НН (типа продаете не то, что пришло) действительно лучше так, как говорит ваш бухгалтер.

А еще лучше договориться со всеми поставщиками и подкорректировать справочник товаров так, чтоб не было 10 карточек одного и того же товара с разными названиями.

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 29 июн 2017, 11:05
minibuh
один момент налоговая не сравнивает названия, он сравнивает коды УКТЗЕД/ДКПП.

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 29 июн 2017, 11:40
vikakool
minibuh писал(а):один момент налоговая не сравнивает названия, он сравнивает коды УКТЗЕД/ДКПП.


Сие таперича неведомо :) в новых критериях о кодах нет ни слова))

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 29 июн 2017, 12:11
minibuh
правильно- нет четкого критерия- нет доказательства злоупотребления ДФС при блокировки. ;)

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 03 июл 2017, 22:49
Mr.Smith
Подскажите, допустима ли в розничных магазинах инкассация не каждый день, а по мере накопления средств, 1 раз в 5 дней например, чтобы не тратить лишнее на инкассаторов. Спасибо

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 04 июл 2017, 13:31
vikakool
Mr.Smith писал(а):Подскажите, допустима ли в розничных магазинах инкассация не каждый день, а по мере накопления средств, 1 раз в 5 дней например, чтобы не тратить лишнее на инкассаторов. Спасибо


Вопрос нужно задавать не в этой теме.

Касательно инкассации - если вам лимит кассы позволяет, то можно и раз в 5 дней.

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 18 июл 2017, 11:44
12kob21
Добрый день, подскажите, какие налоги обязано платить ООО с НДС на общей системе на примере торговой операции:
1. Я купил товар на сумму 19 831 грн. с НДС.
2. Я продал этот же товар на сумму 24 980 грн. с НДС. Сюда же входит доставка по Киеву за 420 грн. с НДС.
Вопрос: какие налоги я должен заплатить, и сколько денег после уплаты всех обязательных налогов у меня останется на счёте ООО?
Заранее спасибо.

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 18 июл 2017, 14:02
Galla
12kob21 писал(а):Добрый день, подскажите, какие налоги обязано платить ООО с НДС на общей системе на примере торговой операции:
1. Я купил товар на сумму 19 831 грн. с НДС.
2. Я продал этот же товар на сумму 24 980 грн. с НДС. Сюда же входит доставка по Киеву за 420 грн. с НДС.
Вопрос: какие налоги я должен заплатить, и сколько денег после уплаты всех обязательных налогов у меня останется на счёте ООО?
Заранее спасибо.

задачу вирішуємо?))
пдв і прибуток сплатите зі своєї націнки мінус витрати на доставку

База налогообложения по НДС

UNREAD_POSTДобавлено: 17 фев 2018, 01:11
VOA
Коллеги, подскажите, пожалуйста, кто прав?
С 01.01.18 электромобили при импорте и поставке на территории Украины освобождены от обложения НДС. Никаких иных переходных положений в НКУ не имеется. С электромобилями, ввезёнными и реализуемыми после 01.01.18 всё понятно. А как быть с импортированным в 2017 году элетрокаром с уплатой импортного НДС, если электромобиль продаётся в 2018? ДФС требует снять НК по такому импортному НДС... Ссылаются не очень уверенно на ст.198.5 НКУ, но я себя там не вижу.
А также - как быть, если частичная предоплата получена в 2017 за электрокар, начислен НДС, а поставка и/или окончательная оплата происходит в 2018. Почему я тогда не могу те НО-2017 уменьшить?