Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Налоговая накладная

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST Kalinda » 30 янв 2015, 11:27

minibuh писал(а):
Татиана писал(а):
minibuh писал(а): У меня своя беда .У меня все поставщики в налоговых накладных указывают Фізична особа підприємець . Если не перерегистрируют, то плакал мой НК за январь :evil:

А вот это спорный вопрос . Мне НН приходят уже зарегистрированными в ЕДРПН чуть ли не в последний день возможной регистрации . Если отклоню ПН , придётся подавать с Декларацией Додаток 8 . Или не отклонять и надеяться на то , что на наш номер плательщика НДС налоговый кредит уже отнесён по факту регистрации ПН в ЕРПН нашими поставщиками .

Правильность заполнения ПН никто не отменял....Регистрация налоговой накладной В ЕРНН не дает 100 %-е право воспользоваться налоговым кредитом. Если в налоговой накладной есть ошибки , то при проверке НДС снимут. Все зависит от существенности ошибки по мнению проверяющего . А рисковать крупными суммами НДСа и потом платить штрафы потому,что мой поставщик не читает законодательные акты или ему друзья сказали,что так можно я не хочу.

Ситуация: НН выписана 8 января 2015г по форме НН,действующей в декабре2014года и прошла регистрацию в ЕДРПН успешно.У мнея обязательства есть,а вот контрагент получит по ней Нк,если подстрахуется и подаст д8?
"Все хотят добра.Не отдавайте его." С.Е.Лец
Аватар пользователя
Kalinda
 
Сообщений: 237
Зарегистрирован: 21 дек 2012, 09:18
Благодарил (а): 153 раз.
Поблагодарили: 66 раз.

UNREAD_POST alex88 » 30 янв 2015, 11:38

Kalinda писал(а):Ситуация: НН выписана 8 января 2015г по форме НН,действующей в декабре2014года и прошла регистрацию в ЕДРПН успешно.У мнея обязательства есть,а вот контрагент получит по ней Нк,если подстрахуется и подаст д8?

Нет, не получит. Д8 уже не дает права на НК покупателю. Тут специально для Вас Додаток 8 (жалоба) к декларации по НДС
“Taxation is just a sophisticated way of demanding money with menaces.”(с)
Аватар пользователя
alex88
 
Сообщений: 802
Зарегистрирован: 16 дек 2011, 09:45
Благодарил (а): 398 раз.
Поблагодарили: 418 раз.

UNREAD_POST Kalinda » 30 янв 2015, 11:42

alex88 писал(а):
Kalinda писал(а):Ситуация: НН выписана 8 января 2015г по форме НН,действующей в декабре2014года и прошла регистрацию в ЕДРПН успешно.У мнея обязательства есть,а вот контрагент получит по ней Нк,если подстрахуется и подаст д8?

Нет, не получит. Д8 уже не дает права на НК покупателю. Тут специально для Вас Додаток 8 (жалоба) к декларации по НДС

Как исправить ситуевину-переделать первое событие,у меня поставка?
"Все хотят добра.Не отдавайте его." С.Е.Лец
Аватар пользователя
Kalinda
 
Сообщений: 237
Зарегистрирован: 21 дек 2012, 09:18
Благодарил (а): 153 раз.
Поблагодарили: 66 раз.

UNREAD_POST lilinet » 30 янв 2015, 11:44

Подскажите пожалуйста купили у поставщика в 2014 году сырье для своих целей в НН он указал код УКТ ЗЕД. Теперь хотим продать пару килограмм этого ж сырье другой фирме для личного использования. Нам в нашей НН покупателю тоже нужно указать код УКТ ЗЕД Правильно.
А Если мы эго не укажим то налоговая сможет снять у нас НО и у покупателя НК.
lilinet
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 30 янв 2015, 11:35
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Mecano » 30 янв 2015, 12:03

lilinet писал(а):Подскажите пожалуйста купили у поставщика в 2014 году сырье для своих целей в НН он указал код УКТ ЗЕД. Теперь хотим продать пару килограмм этого ж сырье другой фирме для личного использования. Нам в нашей НН покупателю тоже нужно указать код УКТ ЗЕД Правильно.
А Если мы эго не укажим то налоговая сможет снять у нас НО и у покупателя НК.

У вас НО не снимут, но код указывать нужно, чтоб не сняли кредит у вашего покупателя)
Mecano
 
Сообщений: 126
Зарегистрирован: 23 дек 2011, 10:41
Благодарил (а): 38 раз.
Поблагодарили: 25 раз.

UNREAD_POST minibuh » 30 янв 2015, 13:45

Kalinda писал(а):
alex88 писал(а):
Kalinda писал(а):Ситуация: НН выписана 8 января 2015г по форме НН,действующей в декабре2014года и прошла регистрацию в ЕДРПН успешно.У мнея обязательства есть,а вот контрагент получит по ней Нк,если подстрахуется и подаст д8?

Нет, не получит. Д8 уже не дает права на НК покупателю. Тут специально для Вас Додаток 8 (жалоба) к декларации по НДС

Как исправить ситуевину-переделать первое событие,у меня поставка?

как вариант ).
minibuh
 
Сообщений: 2206
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1226 раз.
Поблагодарили: 882 раз.

UNREAD_POST Татиана » 30 янв 2015, 15:59

vikakool писал(а):Теперь их можно зарегистрировать на протяжении 180 дней, правда, со штрафом, но налоговики обещают в январе штрафы не применять. В этом случае у покупателя будет НК - в периоде регистрации НН.

Вика , укажите если можете ссылку на обещание налоговиков штрафы не применять в январе .

И как быть в случае когда НН была зарегистрирована в ЕДРПН датой выписки 12.01.2015 , но отклонена покупателем ? Сделать корректировку и зарегистрировать под тем же порядковым номером ПН , но уже указать текущую дату в дате выписки ПН ?
Аватар пользователя
Татиана
 
Сообщений: 238
Зарегистрирован: 30 окт 2013, 11:47
Благодарил (а): 169 раз.
Поблагодарили: 53 раз.

UNREAD_POST vikakool » 30 янв 2015, 19:15

Враховуючи те, що з 1 січня до 1 лютого 2015 року не всі податкові накладні/розрахунки коригування підлягають обов’язковій реєстрації в ЄРПН, а також те, що відповідно до підпункту 4.1.4 пункту 4.1 статті 4 Кодексу однією із засад податкового законодавства України є презумпція правомірності рішень платника податку в разі, якщо норма закону чи іншого нормативно-правового акта, виданого на підставі закону, або якщо норми різних законів чи різних нормативно-правових актів припускають неоднозначне (множинне) трактування прав та обов'язків платників податків або контролюючих органів, внаслідок чого є можливість прийняти рішення на користь як платника податків, так і контролюючого органу, штрафи, визначені пунктом 120-1.1 статті 120-1 Кодексу, в цей період не застосовуються.

Письмо ГФСУ от 19.01.2015 р. № 1403/7/99-99-19-03-01-17
vikakool
 
Сообщений: 4048
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 875 раз.
Поблагодарили: 611 раз.

UNREAD_POST 245390 » 30 янв 2015, 22:56

Татиана писал(а):
vikakool писал(а):Теперь их можно зарегистрировать на протяжении 180 дней, правда, со штрафом, но налоговики обещают в январе штрафы не применять. В этом случае у покупателя будет НК - в периоде регистрации НН.

Вика , укажите если можете ссылку на обещание налоговиков штрафы не применять в январе .

И как быть в случае когда НН была зарегистрирована в ЕДРПН датой выписки 12.01.2015 , но отклонена покупателем ? Сделать корректировку и зарегистрировать под тем же порядковым номером ПН , но уже указать текущую дату в дате выписки ПН ?


понятие "отклонена покупателем" введено Медком, но юридической силы не имеет. Раз НН зарегистрирована в ЕРНН, то отменить ее никто не может,можно только откорректировать.

За это сообщение автора 245390 поблагодарили: 2
m_tetyana, Татиана
245390
 
Сообщений: 399
Зарегистрирован: 11 дек 2010, 14:55
Благодарил (а): 66 раз.
Поблагодарили: 68 раз.

UNREAD_POST налоговик » 31 янв 2015, 10:09

minibuh писал(а):Правильность заполнения ПН никто не отменял....Регистрация налоговой накладной В ЕРНН не дает 100 %-е право воспользоваться налоговым кредитом. Если в налоговой накладной есть ошибки , то при проверке НДС снимут. Все зависит от существенности ошибки по мнению проверяющего .


minibuh, Вы все правильно пишете.
Интересный есть момент

7. У пункті 9:
1) підпункт 1 викласти в такій редакції:
“1) наявність помилок під час заповнення податкової накладної;”;

Подробнее: Единый реестр налоговых накладных (стр. 1)


Станет так

9. Причиною відмови у прийнятті податкової накладної та/або
розрахунку коригування до реєстрації є:

1) наявність помилок; “1) наявність помилок під час заповнення податкової накладної;”;

2) відсутність в Реєстрі відомостей, що містяться у
податковій накладній, яка коригується;

3) факт реєстрації податкової накладної та/або розрахунку
коригування з такими ж реквізитами.

4) порушення вимог щодо наявності суми податку, обчисленої відповідно до пункту 200-1.3 статті 2001 Податкового кодексу України (для податкових накладних та/або розрахунків коригування, що реєструються після 1 липня 2015 р.);
5) порушення вимог, установлених пунктом 201.1 статті 201 та/або пунктом 192.1 статті 192 Податкового кодексу України.”;


Примерно так и было, но почему бы не сказать, что если зарегистрирована, то нет ошибок. Теперь по крайней мере в обязательных реквизитах.

За это сообщение автора налоговик поблагодарил:
Татиана
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5697
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 806 раз.
Поблагодарили: 2587 раз.

UNREAD_POST ksuxa » 31 янв 2015, 11:19

245390 писал(а):
ksuxa писал(а):Да кто выписал тот и подписал, я своему гл.бух это твердила с самого начала, но она уперлась рогом и все нет мол ключи делают только на глбуха и нач., ну и что в итоге???? через неделю мы опомнились, и теперь и выписывает и подписывает фамилия глбуха, т.к. нет денег еще на одну электронную подпись))))). А в январе не зарегистрируешь нн по той причине что еще не обязаловка все нн регистрировать, обязаловка только с 01.02.15 и с 01.02.15 вступает в силу штрафы за просрочку. А если налоговый кредит уменьшают по нн то ее регистрирует контрагент вроде так)


Вы ошибаетесь, с 1 января ВСЕ НН обязательно подлежат регистрации!

Нет я не ошибаюсь, позвоните в Киев на горячую линию, там даже на автоответчик записано что это не обязательно, но только за январь месяц, а вот уже 01.02 да обязаловка для всех.
ksuxa
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 22 янв 2015, 13:21
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST ksuxa » 31 янв 2015, 11:22

Crazy Greta писал(а):
ksuxa писал(а):Да кто выписал тот и подписал, я своему гл.бух это твердила с самого начала, но она уперлась рогом и все нет мол ключи делают только на глбуха и нач., ну и что в итоге???? через неделю мы опомнились, и теперь и выписывает и подписывает фамилия глбуха, т.к. нет денег еще на одну электронную подпись))))).

А что ее переубедило, что заставило опомниться?

Позвонила подружке и та подтвердила информацию, вот такой у нас глбух
ksuxa
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 22 янв 2015, 13:21
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST ksuxa » 31 янв 2015, 11:29

Татиана писал(а):
vikakool писал(а):Теперь их можно зарегистрировать на протяжении 180 дней, правда, со штрафом, но налоговики обещают в январе штрафы не применять. В этом случае у покупателя будет НК - в периоде регистрации НН.

Вика , укажите если можете ссылку на обещание налоговиков штрафы не применять в январе .

И как быть в случае когда НН была зарегистрирована в ЕДРПН датой выписки 12.01.2015 , но отклонена покупателем ? Сделать корректировку и зарегистрировать под тем же порядковым номером ПН , но уже указать текущую дату в дате выписки ПН ?

Если уже зарегистрирована в едином реестре, то то что отклонил контрагент ничего не значит, можно сделать только корректировку и только количественных и качественных показателей, а вот если ошибка в названии или в адресе то уже нн не исправить.

За это сообщение автора ksuxa поблагодарил:
Татиана
ksuxa
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 22 янв 2015, 13:21
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST vektor » 31 янв 2015, 22:54

а штафи 10%,20%... від якої суми мають нараховуватися? від суми ПДВ, суми-бази без ПДВ, заг суми з ПДВ?
vektor
 
Сообщений: 156
Зарегистрирован: 15 дек 2011, 17:35
Благодарил (а): 10 раз.
Поблагодарили: 23 раз.

UNREAD_POST налоговик » 31 янв 2015, 22:56

vektor писал(а):а штафи 10%,20%... від якої суми мають нараховуватися? від суми ПДВ, суми-бази без ПДВ, заг суми з ПДВ?


Налоговая накладная
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5697
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 806 раз.
Поблагодарили: 2587 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Gb, Kamillfo, Гасюк, Ya