Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Налоговая накладная

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST Kati19 » 06 фев 2015, 18:06

Может у когото была похожая проблема - помогите. В январе виписала НН на услуги (оренда офисной техники) и в гр. 5.1. указала грн., а 5.2 - 2454 соответсвенно. Зарегистрировала в ЕРНН. получила квитанцию №1. Все ок. Отправила конрагенту - он отказал и просит выписать коректировку в связи с неправильным заполнением гр. 5.1. так как хочет чтоб написали "послуга". Я уже перечитала все консультации, и не вижу повода делать коректировку. У кого какое мнение?
Kati19
 
Сообщений: 4
Зарегистрирован: 21 мар 2011, 14:23
Благодарил (а): 3 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Angela1984 » 06 фев 2015, 19:02

А до этого как писали? Если так же, то не вижу повода...
Angela1984
 
Сообщений: 51
Зарегистрирован: 22 фев 2012, 17:05
Благодарил (а): 13 раз.
Поблагодарили: 4 раз.

UNREAD_POST bur » 06 фев 2015, 19:05

Kati19 писал(а):Может у когото была похожая проблема - помогите. В январе виписала НН на услуги (оренда офисной техники) и в гр. 5.1. указала грн., а 5.2 - 2454 соответсвенно. Зарегистрировала в ЕРНН. получила квитанцию №1. Все ок. Отправила конрагенту - он отказал и просит выписать коректировку в связи с неправильным заполнением гр. 5.1. так как хочет чтоб написали "послуга". Я уже перечитала все консультации, и не вижу повода делать коректировку. У кого какое мнение?


Уже многократно пережевывали

Единица измерения услуг в НН
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST 245390 » 06 фев 2015, 22:10

Kati19 писал(а):Может у когото была похожая проблема - помогите. В январе виписала НН на услуги (оренда офисной техники) и в гр. 5.1. указала грн., а 5.2 - 2454 соответсвенно. Зарегистрировала в ЕРНН. получила квитанцию №1. Все ок. Отправила конрагенту - он отказал и просит выписать коректировку в связи с неправильным заполнением гр. 5.1. так как хочет чтоб написали "послуга". Я уже перечитала все консультации, и не вижу повода делать коректировку. У кого какое мнение?


я пишу именно так - грн 2454, по классификатору. Не вижу никакого смысла переделывать. И вообще оренда - очень спорный вопрос, что является послугой - это в теме про РРО обсуждается
245390
 
Сообщений: 399
Зарегистрирован: 11 дек 2010, 14:55
Благодарил (а): 66 раз.
Поблагодарили: 68 раз.

UNREAD_POST макс.лю » 06 фев 2015, 22:26

имеет право на жизнь и" грн " 2454,и "послуга"В подтвержение первая и вторая часть цитаты из Листівка ДФСУ "Як заповнюються графи 5.1, 5.2 та 6 податкової накладної у разі постачання послуг" "Таким чином, у разі якщо вартість послуги визначається із застосуванням одиниць обліку, які відображаються у первинних документах, регістрах бухгалтерського обліку, то у графах 5.1 та 5.2 податкової накладної зазначаються одиниці виміру (умовне позначення і код) згідно з КСПОВО. У разі якщо послуга, що надається, не має одиниці обліку, у графі 5.1 зазначається «послуга», а графа 5.2 не заповнюється."

За это сообщение автора макс.лю поблагодарил:
Kati19
макс.лю
 
Сообщений: 252
Зарегистрирован: 25 ноя 2012, 11:36
Благодарил (а): 24 раз.
Поблагодарили: 42 раз.

UNREAD_POST hela » 09 фев 2015, 09:14

Mecano писал(а):
leovit писал(а):Так, из формы налоговой накладной исключили упоминание о том, что данные налоговой накладной должны соответствовать данным Реестра выданных и полученных налоговых накладных.
Правка является логичной, потому как с 1 января 2015 года из Налогового кодекса Украины исчезла норма о необходимости вести Реестр выданных и полученных налоговых накладных и подавать его в налоговые органы.

Сегодня обновили 1С - ничего не изменилось в печатной форме, поменялся процесс экспорта НН


Процесс экспорта не поменялся тоже. Для этого нет никаких оснований.
Электронная НН (xml-файл), которая передается в ЕРНН и покупателю - это не скан-копия печатной формы НН. Это набор значащих реквизитов. Например, там есть номер и дата НН, но слов "Податкова накладна" там нет. Точно также там нет слов "Суми ПДВ, нараховані (сплачені) у зв'язку з постачанням товарів/послуг, зазначених у цій накладній, визначені правильно, відповідають сумі податкових зобов'язань продавця і включені до реєстру виданих та отриманих податкових накладних". Представьте себе, что у Вас нет компьютера и Вы заполняете НН вручную на готовом бланке. То, что Вы вписываете руками - в xml-файле есть. Того, что на бланке было напечатано - в xml-файле нет.
Поэтому, с точки зрения ЕРНН нет новой формы НН от 30.01.15. Это та же форма, что была с 01.01.15.

Изменения в 1С будут после того как на шлюзе ЕРНН поправят схему электронного документа, чтобы можно было указать Тип причины невыдачи 17. Пока, насколько мне известно, этого не произошло.

За это сообщение автора hela поблагодарил:
minibuh
hela
 
Сообщений: 536
Зарегистрирован: 05 янв 2012, 09:22
Благодарил (а): 169 раз.
Поблагодарили: 267 раз.

UNREAD_POST lelmvj » 09 фев 2015, 10:38

Лига чудит

Ошибка в написании даты или номера налоговой накладной лишит налогового кредита

С 30 января 2015 года расчет корректировки составляется не только в случае изменения сумм налоговых обязательств, но также и при исправлении ошибок, допущенных во время составления налоговой накладной, не связанных с изменением суммы компенсации стоимости товаров/услуг.

В случае составления расчета корректировки с целью исправления ошибок, допущенных при составлении налоговой накладной, не связанных с изменением суммы компенсации стоимости товаров/услуг, в расчете корректировки указываются исправленные данные. Не допускается исправление данных относительно даты составления налоговой накладной и ее порядкового номера.

Итак, если ошибка допущена продавцом при заполнении даты составления налоговой накладной и ее порядкового номера – даже если такая налоговая накладная зарегистрирована в ЕРНН, исходя из норм п. 201.10 Налогового кодекса и п. 7 Порядка № 957, она не дает покупателю права на налоговый кредит.

Всеукраинская сеть ЛІГА:ЗАКОН


Особенно понравилось про номер налоговой накладной :)

За это сообщение автора lelmvj поблагодарили: 2
minibuh, Татиана
lelmvj
 
Сообщений: 1094
Зарегистрирован: 10 янв 2012, 12:23
Благодарил (а): 46 раз.
Поблагодарили: 272 раз.

UNREAD_POST Mecano » 09 фев 2015, 10:39

hela, ну мое сообщение адресовано тем, кто работает в 1С, чтобы не пугались, что после обновления, не исчезли упоминания про реестр. При выгрузке в медок, например, все в порядке.
Mecano
 
Сообщений: 126
Зарегистрирован: 23 дек 2011, 10:41
Благодарил (а): 38 раз.
Поблагодарили: 25 раз.

UNREAD_POST vektor » 10 фев 2015, 14:56

Запрос

Согласно Порядку заполнения налоговой накладной, действовавшему в 2014 году, в графу 5 «Единица измерения» налоговой накладной вносилась такая единица измерения услуг, как «услуга».
Согласно пп.4 п.15 Порядка заполнения налоговой накладной (в редакции приказа МФУ от 14.11.2014 г. № 1129) с 01.01.2015 г. графы 5.1, 5.2 налоговой накладной заполняются в соответствии с Классификатором системы обозначений единиц измерения и учета (КСОЕИУ), действующим на дату составления налоговой накладной:
– в графе 5.1 указывается условное обозначение соответствующего названия единицы измерения/учета (украинское), указанного в КСОЕИУ;
– в графе 5.2 – код соответствующей единицы измерения/учета, указанный в КСОЕИУ.
Согласно КСОЕИУ нет такой единицы измерения, как «услуга», но есть «условная единица» (код 2457). Следовательно, если услуги имеют только стоимостный показатель, то, например, при стоимости услуг за месяц 1000 грн., кроме того НДС, налоговая накладная может быть заполнена следующим образом.
гр. 5.1 - Умовна одиниця
гр. 5.2 - 2457
Учитывая вышеизложенное, просим предоставить консультацию для практического применения с ответом на следующий вопрос: каким образом заполняются графы 5.1, 5.2, 6, 7 налоговой накладной в случае поставки услуг, имеющих только стоимостный показатель?

Опубликовано в Бухгалтерии N6 (1149) от 9 ФЕВРАЛЯ 2015 года
http://www.buhgalteria.com.ua/Hit.html?id=3843

За это сообщение автора vektor поблагодарил:
Татиана
vektor
 
Сообщений: 156
Зарегистрирован: 15 дек 2011, 17:35
Благодарил (а): 10 раз.
Поблагодарили: 23 раз.

UNREAD_POST Virgo » 11 фев 2015, 10:23

добрый день, всем!!!

ВОПРОС:
у юр.лица забрали НДС.
но компания успела клиенту предоставить счет и расх.накладную.
и принять оплату.
понятн, что НН предоставить не может и не сможет.

решение ситуации:
вернуть клиенту оплату, от другого юр.лица создать полный пакет документов, новый договор, и что бы клиент оплатил на новое юр.лицо.
вопрос бы закрылся.

НО, клиент сообщает, что у клиента по отгрузки сформирована НН для клиента своего.

ПРОСЬБА изучить ситуацию, и подсказать как поступить в данной ситуации.

ОЖИДАЮ очень ОТВЕТА,
ЗАРАНЕЕ СПАСИБО!
Virgo
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 19 янв 2015, 15:52
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST макс.лю » 11 фев 2015, 10:32

вы пишите" у юр.лица забрали НДС.
но компания успела клиенту предоставить счет и расх.накладную.
и принять оплату."Ключевое слово Успела - то сразу и выписываете НН.Кроме того,при ликвидации плат.НДС есть такое усл.продажа.
макс.лю
 
Сообщений: 252
Зарегистрирован: 25 ноя 2012, 11:36
Благодарил (а): 24 раз.
Поблагодарили: 42 раз.

UNREAD_POST Virgo » 11 фев 2015, 10:48

"успели", так как передача информации заняла много времени, потом менеджер забыл удалить расх.накладную.
компания хочет решить вопрос с клиентом.

КАК БЫТЬ?
кто может подсказать.
Virgo
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 19 янв 2015, 15:52
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST макс.лю » 11 фев 2015, 10:52

Virgo писал(а):"успели", так как передача информации заняла много времени, потом менеджер забыл удалить расх.накладную.
компания хочет решить вопрос с клиентом.

КАК БЫТЬ?
кто может подсказать.

продавали товар?давайте по числах - когда продали?когда ликвидировали как пллательщика ндс?
макс.лю
 
Сообщений: 252
Зарегистрирован: 25 ноя 2012, 11:36
Благодарил (а): 24 раз.
Поблагодарили: 42 раз.

UNREAD_POST Virgo » 11 фев 2015, 10:57

по датам.
15.01 - отгрузка
ссчет и расх.накл. - 13.01.

За январ период бухг.не закрыт.
В этих числах и НДС забрали.
Так и не вернули.
По данному клиенту оплаты нету.
Virgo
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 19 янв 2015, 15:52
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST макс.лю » 11 фев 2015, 11:01

Virgo писал(а):по датам.
15.01 - отгрузка
ссчет и расх.накл. - 13.01.

За январ период бухг.не закрыт.
В этих числах и НДС забрали.
Так и не вернули.
По данному клиенту оплаты нету.

" в этих числах" такого измерения нет.Если вы 13.01 отгрузили ,а перестаили быть плателищиком ндс 15.01 - НН выписываете без проблем.
макс.лю
 
Сообщений: 252
Зарегистрирован: 25 ноя 2012, 11:36
Благодарил (а): 24 раз.
Поблагодарили: 42 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Al, Gb, Ya