Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Единый реестр налоговых накладных

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST налог » 13 янв 2012, 11:38

OldWildMen писал(а):
налог писал(а):В налоговой накладной на поставку работ с использованием импортных материалов код УКТ ВЭД указывать не нужно!
Издание, номер: НиБУ № 90 Вы спрашивали на семинаре

В выше указанном ответе чётко не говорится о том, что запчасти - без кода. Работа (услуга) код содержать не должна, согласен. Запчасти могут быть и с кодом.
А собственно в чём проблема? Регистрировать НН в ЕДР или нет? Регистрировать! Первый раз - трудно, а потом - лишь бы интернет и сайт ДПС работали.
Да, на это нужно потратить время.
Ну а если посмотреть на эту регистрацию вот с какой стороны (не к этому вопросу, а вообще) :
- при принятии НН на регистрацию сайт ДПС проводит проверку электронного документа на корректность заполнения и действительность указанных реквизитов - является ли покупатель плательщиком НДС, его данные, проверяет коды УКТ ВЭД, наверное проверяет и арифметику (у меня в арифметике ошибок не было 8-) ). И если в результате отправки документ НН проверен по правилам, заданным ДПС и принят и об этом выдана квитанция --- ну чем вам это не аргумент о том, что документ сделан правильно?
Не знаю, будет ли это плюсом для каких-то судебных разборок, но если принят электронный документ, то должна быть признана правильной и его бумажная копия.
В любом случае, если стоит выбор регистрировать или нет, лучше регистрировать.


Да, это все правильно. Но вопрос в том, может и возиться не стоит, разыскивая эти коды в УКТВЭД?
Кстати, обратите внимание вот на это:

ПОРЯДОК заповнення податкової накладної
...
12.3 у графу 4 - код товару згідно з УКТ ЗЕД.
Графа 4 заповнюється у разі постачання підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України на всіх етапах постачання таких товарів/послуг;

Как у послуг может быть УКТВЭД? Может как раз и имели в виду обсуждаемую ситуацию?
налог
 
Сообщений: 356
Зарегистрирован: 29 дек 2010, 12:01
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 82 раз.

UNREAD_POST Yana389 » 13 янв 2012, 11:41

Здравствуйте! У меня импортный товар, налоговые накладные соответственно я регистрирую в ЕРНН. А если в налоговой накладной стоит тип причины 02 "Поставка неплатильщику налога", то есть оба экземпляра остаются у меня - то в этом случае нужно накладную регистрировать в ЕРНН?
Yana389
 
Сообщений: 13
Зарегистрирован: 09 дек 2011, 11:52
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST kollega » 13 янв 2012, 11:44

Yana389 писал(а):Здравствуйте! У меня импортный товар, налоговые накладные соответственно я регистрирую в ЕРНН. А если в налоговой накладной стоит тип причины 02 "Поставка неплатильщику налога", то есть оба экземпляра остаются у меня - то в этом случае нужно накладную регистрировать в ЕРНН?

Не нужно. П.4 Порядка.
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Yana389 » 13 янв 2012, 11:47

Спасибо!
Yana389
 
Сообщений: 13
Зарегистрирован: 09 дек 2011, 11:52
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST kollega » 13 янв 2012, 11:49

Спрашивали? Алушта отвечает! или Проверка регистрации налоговой накладной в Едином реестре при помощи ОПЗ :)
Нагадаємо, що згідно з вимогами «Перехідних положень» ПКУ з 1 липня 2011 року платники ПДВ —
продавці реєструють податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних,
в яких сума ПДВ в одній податковій накладній становить понад 100 тисяч гривень.
Водночас платники податків — покупці можуть перевірити наявність реєстрації такої податкової накладної у зазначеному Реєстрі.
Для формування запиту до Єдиного реєстру податкових накладних покупець може безкоштовно отримати з офіційного сайта ДПС України
(«Платникам податків про електронну звітність» > «Програмне забезпечення» > «ОПЗ-програми з формування і подання платниками податків податкової звітності і реєстру отриманих та виданих податкових накладних до органів ДПС в електронному вигляді засобами телекомунікаційного зв’язку») програму (разом з інструкцією щодо встановлення), за допомогою якої можна перевірити в Єдиному реєстрі податкових накладних необхідну податкову накладну, отриману від продавця.
Ця програма дозволяє:
— формувати запит на отримання відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних;
— переглядати відповідь щодо відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних.
Щоб формувати запити і переглядати відповіді, після відкриття програми слід зверху зліва через «Каталоги» відкрити «Довідник документів», а в ньому позначити пташками два документи — «J13001 Запит про отримання відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних» (у розділі 13 «Запитів») і «J14001 Виписка з Єдиного реєстру податкових накладних» (у розділі 14 «Відповіді, довідки і повідомлення»). При виході з вікна «Довідник документів» обов’язково слід натиснути в ньому згори справа на «Зберегти зміни».
У фізичної особи — підприємця, що є платником ПДВ, назви зазначених бланків будуть такими самими, як у юросіб, за винятком першої літери, адже звітність підприємців позначається літерою «F» (тобто у них відповідні бланки матимуть кодування F13001 і F14001).
Після цього потрібно створити новий документ, натиснувши згори зліва на «Документ» > «Новий...». У вікні, що з’явилося посередині екрану монітора, в рядку «Звітний документ» слід вибрати необхідний документ, наприклад «J13001 Запит про отримання відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних», після чого натиснути на кнопку «Підтвердити».
Необхідний бланк відкриється, і програма запитає: «Заповнити заголовок документа?». Якщо заздалегідь внесено дані до «Персональних параметрів», то можна натискати на «ОК». Більшість показників платника податків — покупця у зазначеному бланку будуть заповнені автоматично.
Коли запит формує керівник юрособи, то наприкінці бланка Запиту програма автоматично виставляє і реєстраційний номер облікової картки керівника, і його ініціали та прізвище (хоча й розміщує їх у зворотному порядку — прізвище, а відтак ініціали). Коли такий бланк Запиту створює фізособа-підприємець, то у такому разі наприкінці бланка програма не заповнює реєстраційний номер облікової картки керівника. Фізичній особі — підприємцю потрібно буде самій заповнити те поле, яке позначається «Підпис» (ініціали і прізвище). На жаль, програма це поле автоматично не заповнює. Сподіваємося, у наступній версії розробники програми це передбачать.
Після заповнення параметрів Запиту слід його зберегти. Збереження файлів-запитів проводиться у папку, яка зазначена у персональних налаштуваннях як шлях для збереження файлів. Тому дуже важливо, щоб на початку роботи з програмою «Податкова звітність» (OPZ) однією з перших дій того, хто планує формувати запити й отримувати відповіді щодо даних з Єдиного реєстру податкових накладних, було заповнення «Персональних реквізитів» платника податків, адже саме у цей момент формуються шляхи збереження, друкування та надсилання документів.
Далі сформований файл Запиту готується для передачі (з урахуванням вимог щодо ЕЦП) і передається до приймального шлюзу ДПС України за електронною адресою zvit@sta.gov.ua.
Після передачі файла Запиту про отримання відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних від приймального шлюзу ДПС України на поштову скриньку платника податків надходить відповідь на запит.
Отриманий файл відповіді слід розшифрувати і перенести до папки, де розміщені електронні документи користувача (за умовчанням — це папка XML основного каталога, в якій встановлено ОПЗ).
Після переміщення файла відповіді необхідно обов’язково здійснити синхронізацію документів та переглянути відповідь. Для цього відкриваємо отриману відповідь (у списку наявних документів з’явиться гілка дерева для документа «Відомості з Єдиного реєстру податкових накладних» (з кодом J14001 — для юридичної особи, з кодом F14001 — для фізичної особи — підприємця), переходячи вглиб якої, вибираємо необхідний файл відповіді).
ДПІ у м. Алушті
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Vikki » 13 янв 2012, 15:35

gdbuh5 писал(а):"налоговая накладная, выписанная при осуществлении операций по поставке подакцизных товаров и товаров, ввезенных на таможенную территорию Украины, с 1 января 2012г. подлежит включению в Единый реестр налоговых накладных независимо от размера НДС в одной налоговой накладной"

Подскажите: на всех этапах нужно регистрировать налоговые с "товарами, ввезенными на территорию Украины"? Предприятие является дистрибьютором.


Присоединяюсь к вопросу, вижу, что пока никто не ответил... Мы покупаем оборудование у резидента, резидент покупает у нерезидента. Так вот бухгалтер этого резидента утверждает, что НН выписанную нам она должна зарегестрировать в ЕР, я лично с этим не согласна.
Vikki
 
Сообщений: 32
Зарегистрирован: 29 мар 2011, 13:09
Благодарил (а): 49 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST OldWildMen » 13 янв 2012, 16:47

Vikki писал(а):
gdbuh5 писал(а):"налоговая накладная, выписанная при осуществлении операций по поставке подакцизных товаров и товаров, ввезенных на таможенную территорию Украины, с 1 января 2012г. подлежит включению в Единый реестр налоговых накладных независимо от размера НДС в одной налоговой накладной"
Подскажите: на всех этапах нужно регистрировать налоговые с "товарами, ввезенными на территорию Украины"? Предприятие является дистрибьютором.


Так вот бухгалтер этого резидента утверждает, что НН выписанную нам она должна зарегестрировать в ЕР, я лично с этим не согласна.

Увы, нужно. Только не спрашивайте "зачем?", ограничьтесь "требует законодатель".
Но не во всех случаях:
- кроме когда покупатель неплательщик НДС
- кроме розницы (итоговая за день)
И на регистрацию у вас есть 19 дней (20-й день спорный, лучше не рисковать)
Аватар пользователя
OldWildMen
 
Сообщений: 262
Зарегистрирован: 30 янв 2011, 15:29
Благодарил (а): 125 раз.
Поблагодарили: 107 раз.

UNREAD_POST vikakool » 13 янв 2012, 17:17

Коллеги, сегодня на форуме ВоБУ появилось след.сообщение:

5 минут назад на "горячей линии" ДПАУ 0-800-501-007 сказали что обязательная регистрация НН в Госреестре только импортеров, про всю цепочку вопрос не решен. Предыдущие разъяснения изъяты. Ждут новых официальных разъяснений.

Кто-то что-то об этом слышал?
vikakool
 
Сообщений: 4019
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 856 раз.
Поблагодарили: 597 раз.

UNREAD_POST Rifma » 13 янв 2012, 17:28

Алекс Триг писал(а):
Rena Tian писал(а):Может быть Вы уже разобрались как в Демо Медке проверять регистрацию НН поступивших от Поставщиков?


Присоединяюсь к вопросу 2-мя руками!!! Чёт бьюсь-бьюсь с этим...
Rifma
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 12 янв 2012, 14:05
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Печкин » 13 янв 2012, 17:41

vikakool писал(а):Коллеги, сегодня на форуме ВоБУ появилось след.сообщение:

5 минут назад на "горячей линии" ДПАУ 0-800-501-007 сказали что обязательная регистрация НН в Госреестре только импортеров, про всю цепочку вопрос не решен. Предыдущие разъяснения изъяты. Ждут новых официальных разъяснений.

Кто-то что-то об этом слышал?


Давайте по порядку.

"Предыдущие" разъяснения - это какие? Четких по этому поводу (т.е. по регистрации в реестре налоговых накладных) не было . Так что нечего "изымать".

А вообще, это скорее всего утка запущенная как вы пишите "на форуме ВоБУ" (либо где-то еще - не берусь судить, но картинка под спойлером оттуда) не "5 минут назад", а как минимум неделю назад.

Хотел бы ошибаться :)

Скрытый текст: показать
Примечательно дата регистрации человека и количество сообщений :)
Изображение
живу на Бухфоруме
Аватар пользователя
Печкин
 
Сообщений: 6649
Зарегистрирован: 18 ноя 2010, 13:03
Благодарил (а): 73 раз.
Поблагодарили: 2882 раз.

UNREAD_POST vikakool » 13 янв 2012, 17:43

и еще один вопросик: у меня в магазине право подписи НН имеет кассир. Он подписывает НН и отправляет ее в офис, где главбух пытается через Медок зарегистрировать ее в едином реестре НН. А Медок говорит, что....регистрация невозможна, т.к. подпись на НН и подпись при регистрации (э/ключ) не совпадают!

подскажите - это прикол Медка или....? :shock:
vikakool
 
Сообщений: 4019
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 856 раз.
Поблагодарили: 597 раз.

UNREAD_POST Maliavka » 13 янв 2012, 17:48

vikakool писал(а):и еще один вопросик: у меня в магазине право подписи НН имеет кассир. Он подписывает НН и отправляет ее в офис, где главбух пытается через Медок зарегистрировать ее в едином реестре НН. А Медок говорит, что....регистрация невозможна, т.к. подпись на НН и подпись при регистрации (э/ключ) не совпадают!

подскажите - это прикол Медка или....? :shock:


прочтите сообщения на предыдущей страничке этой темы.. подписи должны совпадать
Аватар пользователя
Maliavka
 
Сообщений: 44
Зарегистрирован: 25 янв 2011, 14:26
Благодарил (а): 9 раз.
Поблагодарили: 3 раз.

UNREAD_POST Rifma » 13 янв 2012, 17:49

vikakool писал(а):и еще один вопросик: у меня в магазине право подписи НН имеет кассир. Он подписывает НН и отправляет ее в офис, где главбух пытается через Медок зарегистрировать ее в едином реестре НН. А Медок говорит, что....регистрация невозможна, т.к. подпись на НН и подпись при регистрации (э/ключ) не совпадают!

подскажите - это прикол Медка или....? :shock:


а у Вас в настройках э/ключей в Медке чья подпись забита для подписи НН?
Rifma
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 12 янв 2012, 14:05
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Maliavka » 13 янв 2012, 17:57

lyalya писал(а):
Maliavka писал(а):
Вот что мы нарушили согласно запроса СГНИ: п. 5 ПОРЯДКА ведення Єдиного реєстру податкових накладних:



но мы можем делегировать право выписки НН, но не разрешить регистрацию НН, и в таком случае подпись на НН будет стоять, допустим, менеджера, а подписывать электронной подписью и отправлять будет глав.бух.


нет, не можете. прочтите ещё раз порядок ведения ЕР. : какая подпись в электронном виде (естественно, и на бумажном оригинале), - такая должна быть и цифровая подпись, хоть менеджер, хоть главбух, хоть сам директор
Аватар пользователя
Maliavka
 
Сообщений: 44
Зарегистрирован: 25 янв 2011, 14:26
Благодарил (а): 9 раз.
Поблагодарили: 3 раз.

UNREAD_POST vikakool » 13 янв 2012, 18:20

Rifma писал(а):
vikakool писал(а):и еще один вопросик: у меня в магазине право подписи НН имеет кассир. Он подписывает НН и отправляет ее в офис, где главбух пытается через Медок зарегистрировать ее в едином реестре НН. А Медок говорит, что....регистрация невозможна, т.к. подпись на НН и подпись при регистрации (э/ключ) не совпадают!

подскажите - это прикол Медка или....? :shock:


а у Вас в настройках э/ключей в Медке чья подпись забита для подписи НН?


вроде главбуха
а что-можно "забить" туда подпись кассира?
vikakool
 
Сообщений: 4019
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 856 раз.
Поблагодарили: 597 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Gb, Ya