Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Единый реестр налоговых накладных

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST buhgalter2005 » 02 мар 2012, 14:53

Может кому-то будет полезно. Для регистрации корректировок к НН старого периода - нужно сначала зарегистрировать НН с крестиком копия (если старая форма налоговой).
buhgalter2005
 
Сообщений: 87
Зарегистрирован: 10 июн 2011, 10:44
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 5 раз.

UNREAD_POST Margelia » 02 мар 2012, 17:25

У меня программа зарегистрировала и корректировку к НН за прошлый год,и саму НН за прошлый год без дополнительных отметок.
Margelia
 
Сообщений: 35
Зарегистрирован: 24 фев 2012, 16:28
Благодарил (а): 9 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST Margelia » 02 мар 2012, 17:30

Сначала( 03/02/12 г) пришла квитанция №1 ,что не принят документ( НН за 12/2011г), через три дня пришла опять квитанция №1( 06/02/2012 г) про то что принята.
Margelia
 
Сообщений: 35
Зарегистрирован: 24 фев 2012, 16:28
Благодарил (а): 9 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST buhgalter2005 » 02 мар 2012, 17:31

Margelia писал(а):У меня программа зарегистрировала и корректировку к НН за прошлый год,и саму НН за прошлый год без дополнительных отметок.

Да я заметил, что за 2011 год все нормально, а за 2009-2010гг. нет. Пишет ошибку, что налоговая накладная не подлежит выдачи... А если поставить копия, то все нормально (это мне сказали в консультации медок). Похоже это касается только документа с номером j1201002 , а вот j1201003 уже все нормально.
buhgalter2005
 
Сообщений: 87
Зарегистрирован: 10 июн 2011, 10:44
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 5 раз.

UNREAD_POST Печкин » 05 мар 2012, 12:22

Помнится, поднимался вопрос
ЕБНЗ
Чи можуть електронний цифровий підпис, що накладається на податкову накладну при її реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних, та підпис, що скріплює цю податкову накладну при її видачі покупцю, належати різним особам?
Відповідно до п.5 Порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 29 грудня 2010 року №1246 (далі – Порядок №1246) продавець складає податкову накладну та/або розрахунок коригування у форматі (відповідно до стандарту), затвердженого Державною податковою службою, з використанням спеціалізованого програмного забезпечення. Після складення податкової накладної та/або розрахунку коригування в електронній формі на них накладається електронний цифровий підпис посадових осіб платника податку у такому порядку: першим - електронний цифровий підпис головного бухгалтера (бухгалтера) або електронний цифровий підпис керівника; другим - електронний цифровий підпис, що є аналогом відбитка печатки продавця. За відсутності у продавця посади бухгалтера електронні цифрові підписи посадових осіб платника податку накладаються у такому порядку: першим - електронний цифровий підпис керівника; другим - електронний цифровий підпис, що є аналогом відбитка печатки продавця. Продавець, що є фізичною особою - підприємцем, накладає електронний цифровий підпис у такому порядку: першим - електронний цифровий підпис фізичної особи - підприємця; другим - електронний цифровий підпис, що є аналогом відбитка печатки продавця. Для делегування права підпису податкової накладної та/або розрахунку коригування іншій посадовій особі, продавець отримує засоби електронного цифрового підпису в акредитованих центрах сертифікації ключів для такої особи та подає податковому органові за місцем реєстрації посилені сертифікати електронного цифрового підпису зазначеної особи. У такому разі електронні цифрові підписи посадових осіб продавця накладаються у такому порядку: першим - електронний цифровий підпис посадової особи, якій делеговано право підпису податкової накладної та/або розрахунку коригування; другим - електронний цифровий підпис, що є аналогом відбитка печатки продавця. Виявлення розбіжностей даних податкової накладної та Єдиного реєстру податкових накладних згідно із п.201.10 ст.201 ПКУ є підставою для проведення органами державної податкової служби документальної позапланової виїзної перевірки продавця та у відповідних випадках покупця товарів/послуг. Пунктом 13 Порядку №1246 визначено, що з метою отримання інформації, що міститься у Єдиному реєстрі податкових накладних, покупець складає запит за допомогою спеціалізованого програмного забезпечення в електронному вигляді у форматі (відповідно до стандарту), затвердженому Державною податковою службою, та надсилає його засобами телекомунікаційного зв'язку Державній податковій службі. У разі відмови продавця товарів/послуг надати податкову накладну або в разі порушення ним порядку її заповнення та/або порядку реєстрації в Єдиному реєстрі покупець таких товарів/послуг має право додати до податкової декларації за звітний податковий період заяву із скаргою на такого постачальника, яка є підставою для включення сум податку до складу податкового кредиту. До заяви додаються копії товарних чеків або інших розрахункових документів, що засвідчують факт сплати податку у зв'язку з придбанням таких товарів/послуг або копії первинних документів, складених відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", що підтверджують факт отримання таких товарів/послуг. Надходження такої заяви із скаргою є підставою для проведення документальної позапланової виїзної перевірки зазначеного продавця для з'ясування достовірності та повноти нарахування ним зобов'язань з ПДВ за такою операцією. Враховуючи викладене, електронний цифровий підпис, що накладається на податкову накладну при її реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних, та підпис, що скріплює цю податкову накладну при її видачі покупцю, повинні належати одній особі, якій делеговано право підпису податкових накладних.
живу на Бухфоруме
Аватар пользователя
Печкин
 
Сообщений: 6649
Зарегистрирован: 18 ноя 2010, 13:03
Благодарил (а): 73 раз.
Поблагодарили: 2882 раз.

UNREAD_POST voda.zp » 05 мар 2012, 14:38

Все это прекрасно, но вот как это осуществить в жизни - непонятно.
Мы ежемесячно выписываем около 10 000 НН всему городу и частично область. Электронные цифровые подписи только гл.бух и ген.дир. НН подписывают бухгалтера, которые ведут учет этих абонентов. Подписывать НН у гл.буха или ген.дира - нереально. Как быть?
voda.zp
 
Сообщений: 568
Зарегистрирован: 23 янв 2012, 15:53
Благодарил (а): 110 раз.
Поблагодарили: 236 раз.

UNREAD_POST Мыша » 05 мар 2012, 14:49

voda.zp писал(а):Все это прекрасно, но вот как это осуществить в жизни - непонятно.
Мы ежемесячно выписываем около 10 000 НН всему городу и частично область. Электронные цифровые подписи только гл.бух и ген.дир. НН подписывают бухгалтера, которые ведут учет этих абонентов. Подписывать НН у гл.буха или ген.дира - нереально. Как быть?


Не иначе как всех бухгалтеров обеспечить ЭЦП.
Аватар пользователя
Мыша
 
Сообщений: 944
Зарегистрирован: 07 июн 2011, 10:40
Благодарил (а): 288 раз.
Поблагодарили: 329 раз.

UNREAD_POST voda.zp » 05 мар 2012, 15:19

Или каждого назначить ген. диром.:))
voda.zp
 
Сообщений: 568
Зарегистрирован: 23 янв 2012, 15:53
Благодарил (а): 110 раз.
Поблагодарили: 236 раз.

UNREAD_POST Мыша » 05 мар 2012, 15:44

voda.zp писал(а):Или каждого назначить ген. диром.:))

Кстати, интересно: 1) сколько на предприятии может быть гендиректоров (сдается мне, что один :)), 2) все равно не выполним требования - потому что это не просто должен быть гендир. Это должно быть одно и то же лицо.
А что делать, если гендир болеет? Получится подписать без нарушения?
Аватар пользователя
Мыша
 
Сообщений: 944
Зарегистрирован: 07 июн 2011, 10:40
Благодарил (а): 288 раз.
Поблагодарили: 329 раз.

UNREAD_POST voda.zp » 05 мар 2012, 15:59

Мыша писал(а):
voda.zp писал(а):Или каждого назначить ген. диром.:))

Кстати, интересно: 1) сколько на предприятии может быть гендиректоров (сдается мне, что один :)), 2) все равно не выполним требования - потому что это не просто должен быть гендир. Это должно быть одно и то же лицо.
А что делать, если гендир болеет? Получится подписать без нарушения?


Да и в ходит ли в полномочия и обязанности гендира. все это выписывать и оформлять? :) Вот бы нашему нагрузить :D
voda.zp
 
Сообщений: 568
Зарегистрирован: 23 янв 2012, 15:53
Благодарил (а): 110 раз.
Поблагодарили: 236 раз.

UNREAD_POST Urmash » 05 мар 2012, 16:30

Случилась такая ситуация:
в начале месяца например 01.03 и 03.03 были выписаны две НН по первому событию (оплата) и зарегистрированы в ЕРНН но была допущена ошибка в названии контрагента и № свид. и № ИНН (Тоесть по ошибке была зарегистрирована НН на совсем другого контрагента, который даже и не оплачивал товар). Через 2 дня была выявлена ошибка.Как поступить в данной ситуации, что бы исправить ошибку?
Последний раз редактировалось Urmash 05 мар 2012, 18:25, всего редактировалось 1 раз.
Urmash
 
Сообщений: 11
Зарегистрирован: 26 дек 2011, 12:29
Благодарил (а): 5 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST vikakool » 05 мар 2012, 16:35

коллеги, подскажите, - может, кто-то уже столкнулся с подобной ерундой и знает, что можно сделать

в январе мы выписали огромное кол-во НН, отправили на регистрацию в ЕН своевременно, получили 1-ю квитанцию, а далее - статус НН "в дороге" - и такая фигня вплоть до сегодняшнего дня!! нашим же покупателям в ответ на их запрос приходит инфа, что наши НН не зарегистрированы!

если покупатель вместе с январской декой не подал жалобу (пр.8), то...все? у него НК пропал?

или можно, к примеру, получить от нас копию 1-й квитанции и считать такую НН зарегистрированной?
может, мы напишем жалобу на работу их сервера и тогда НН зарегистрируются январем?
или никаких вариантов нетути?
vikakool
 
Сообщений: 4069
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 878 раз.
Поблагодарили: 613 раз.

UNREAD_POST voda.zp » 05 мар 2012, 16:44

vikakool писал(а):коллеги, подскажите, - может, кто-то уже столкнулся с подобной ерундой и знает, что можно сделать

в январе мы выписали огромное кол-во НН, отправили на регистрацию в ЕН своевременно, получили 1-ю квитанцию, а далее - статус НН "в дороге" - и такая фигня вплоть до сегодняшнего дня!! нашим же покупателям в ответ на их запрос приходит инфа, что наши НН не зарегистрированы!

если покупатель вместе с январской декой не подал жалобу (пр.8), то...все? у него НК пропал?

или можно, к примеру, получить от нас копию 1-й квитанции и считать такую НН зарегистрированной?
может, мы напишем жалобу на работу их сервера и тогда НН зарегистрируются январем?
или никаких вариантов нетути?


А с налоговой вы связывались? Какие квитанции у них?
Насколько я помню, если нет 2-х квитанций отчет не принят, соответственно у Вас было (20 дней) время для уточнения ситуации, а значит тут жалоба вряд ли пройдет.
Как вариант, Ваши подрядчики могут сдать уточненки и с декой за март подать жалобу. Но для них это тоже штраф.
Для начала уточняйте в налоговой.
voda.zp
 
Сообщений: 568
Зарегистрирован: 23 янв 2012, 15:53
Благодарил (а): 110 раз.
Поблагодарили: 236 раз.

UNREAD_POST voda.zp » 05 мар 2012, 16:45

Urmash писал(а):Случилась такая ситуация:
в начале месяца например 01.03 и 03.03 были зарегистрированы две НН по первому событию (оплата)в ЕРНН но была допущена ошибка в названии контрагента и № свид. и № ИНН (Тоисть по ошибке была зарегистрирована НН на совсем другого контрагента, который даже и не оплачивал товар). Через 2 дня была выявлена ошибка.Как поступить в данной ситуации, что бы исправить ошибку?

1. это сделать РК к зарегистрированным НН и их зарегистрировать
2. выписать правильные НН и зарегистрировать.
voda.zp
 
Сообщений: 568
Зарегистрирован: 23 янв 2012, 15:53
Благодарил (а): 110 раз.
Поблагодарили: 236 раз.

UNREAD_POST Urmash » 05 мар 2012, 16:54

voda.zp писал(а):
Urmash писал(а):Случилась такая ситуация:
в начале месяца например 01.03 и 03.03 были зарегистрированы две НН по первому событию (оплата)в ЕРНН но была допущена ошибка в названии контрагента и № свид. и № ИНН (Тоисть по ошибке была зарегистрирована НН на совсем другого контрагента, который даже и не оплачивал товар). Через 2 дня была выявлена ошибка.Как поступить в данной ситуации, что бы исправить ошибку?

1. это сделать РК к зарегистрированным НН и их зарегистрировать
2. выписать правильные НН и зарегистрировать.

А каким числом это делать? Датой первого события или датой исправления ошибки?
Последний раз редактировалось Urmash 05 мар 2012, 16:58, всего редактировалось 1 раз.
Urmash
 
Сообщений: 11
Зарегистрирован: 26 дек 2011, 12:29
Благодарил (а): 5 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Al Shurshun, alex88, Gb, Kamillfo, Oleg_Z_08, Ya