Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

сч.6442

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST МЮЛ » 30 окт 2014, 12:40

Услуги используется для совершения облагаемых операций 92,25% ( согласно расчета ) и 7,75% необлагаемых операций. Услуги получаем по предоплате.
В счете 6441 остаток по К-ту –шестая часть остатка Дт631. Здесь правильно.
А вот в сч.6442 у нас идет дебетовый остаток на сумму 7,75% . Как закрыть, какой проводкой? Подскажите пожалуйста.
МЮЛ
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 10 окт 2014, 12:06
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST natalias-65 » 30 окт 2014, 12:57

Дт счет закрытия затрат по Вашим услугам (23,92,93,94,...) Кт 6442 на момент предоставления налоговых накладных
- Ставьте перед собой большие цели - по ним тяжелее промазать!
natalias-65
 
Сообщений: 395
Зарегистрирован: 19 мар 2011, 21:22
Благодарил (а): 94 раз.
Поблагодарили: 180 раз.

UNREAD_POST МЮЛ » 31 окт 2014, 13:48

Так сальдо Дт 6442, как быть? По карточке сч6442 :.
1 событие -Предоплата Банковская выписка Дт6442 Кр6441- 86,71 100% НДС
2. Зап.книги приобр. Дт6415 Кр.6442 - 79,99 92,25% НДС
3. Услуги стор.орг. ( услуги за текущий период) Дт 6442 Кр 6441 - ( - 4,78- сторно ранее учтенного налогового кредита)
Сальдо Дт 6442- 1,94
МЮЛ
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 10 окт 2014, 12:06
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST natalias-65 » 31 окт 2014, 15:09

МЮЛ писал(а):Так сальдо Дт 6442, как быть? По карточке сч6442 :.
1 событие -Предоплата Банковская выписка Дт6442 Кр6441- 86,71 100% НДС
2. Зап.книги приобр. Дт6415 Кр.6442 - 79,99 92,25% НДС
3. Услуги стор.орг. ( услуги за текущий период) Дт 6442 Кр 6441 - ( - 4,78- сторно ранее учтенного налогового кредита)
Сальдо Дт 6442- 1,94


что за сумма -4,78? Откуда ее хватает акт выполненных работ?
- Ставьте перед собой большие цели - по ним тяжелее промазать!
natalias-65
 
Сообщений: 395
Зарегистрирован: 19 мар 2011, 21:22
Благодарил (а): 94 раз.
Поблагодарили: 180 раз.

UNREAD_POST МЮЛ » 03 ноя 2014, 09:10

Да, акт выполненных работ за текущий месяц. 4,78 - 7,75%
МЮЛ
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 10 окт 2014, 12:06
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST МЮЛ » 05 ноя 2014, 09:13

Да, акт выполненных работ - 4,78 (7,75 %) Может быть списать остаток на 949сч? Это корректно будет?
МЮЛ
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 10 окт 2014, 12:06
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.


Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Gb, MR, Ya