Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Распределение налогового кредита по НДС (Д7)

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST julia92 » 30 мар 2016, 10:31

Я расчитала в дод 7, что у меня процент освобожденных операция 3,73. Как правильно мне теперь выписать налоговую на условную поставку?
У меня только 1 входящая налоговая накладная, которая относится к этой освобожденной операции, ее сумма 26 656,94 с НДС. Мне нужно 26 656,94 * 3,73 % = 994,30 - на эту сумму выписать налоговую?
Или нужно весь мой кредит * 3,73 %? У меня есть кредит, который вообще относится к другому виду деятельности
julia92
 
Сообщений: 10
Зарегистрирован: 27 мар 2015, 15:34
Благодарил (а): 7 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST Galla » 30 мар 2016, 17:54

julia92 писал(а):Я расчитала в дод 7, что у меня процент освобожденных операция 3,73. Как правильно мне теперь выписать налоговую на условную поставку?
У меня только 1 входящая налоговая накладная, которая относится к этой освобожденной операции, ее сумма 26 656,94 с НДС. Мне нужно 26 656,94 * 3,73 % = 994,30 - на эту сумму выписать налоговую?
Или нужно весь мой кредит * 3,73 %? У меня есть кредит, который вообще относится к другому виду деятельности

розподіляти треба той ПК, який приймає участь в звільнених/незвільнених оперціях
але якщо ваша ПН відноситься повністю до звільненого виду діяльності, то ви маєте виписати пн на всю суму ПК, а не з врахуванням коефіцієнту

За это сообщение автора Galla поблагодарил:
julia92
Galla
 
Сообщений: 756
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 599 раз.
Поблагодарили: 264 раз.

UNREAD_POST mrfoza » 06 апр 2016, 09:52

Помогите в решений, Наша компания Экспедиторских услуг без своих машин то есть чисто Экспедиторский услуги и у нас НДС
схема работы: OOO (Заказчик) с НДС ==> OOO(Экспедиторы) с НДС ==> OOO(Водитель) с НДС
то есть заказчик нам платить 1000грн + 20% НДС = 1200грн МЫ ПЛАТИМ ВОДИТЕЛЮ 500грн + 20% НДС = 600грн
то есть налоговый кредит у нас составляет 100 грн.

А теперь вопрос: У нас в компаний минимальные затраты, как упоминал выше Авто парка своего нету и по этому затраты у нас не большие
Аренда помещения ну и конс товары, чем и как можно перекрывать кредиты?


это я привел мелкий пример по кредиту, а если более масштабно посмотреть.

20.000Грн + 20% НДС = 24.000грн Водителю мы платим 10.000грн + 20% НДС = 12.000грн

Итог кредита 2000грн, и куда их девать как гасить без понятия, может вы мне подскажите!
mrfoza
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 06 апр 2016, 09:42
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST nedila » 13 апр 2016, 15:04

у вас зобов'язання а не кредит - платить в бюджет
nedila
 
Сообщений: 67
Зарегистрирован: 25 дек 2013, 15:09
Благодарил (а): 14 раз.
Поблагодарили: 11 раз.

UNREAD_POST deniskafed » 18 май 2016, 15:39

Добрый день. Перехожу и я в эту тему. Буду узнавать что то новое в нашем любимом НДС. Подскажите может есть хорошая статья по этому поводу? Буду благодарен. Как правильно мне определится с методикой!!
deniskafed
 
Сообщений: 171
Зарегистрирован: 20 дек 2013, 14:23
Благодарил (а): 88 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST deniskafed » 19 май 2016, 13:09

deniskafed писал(а):Добрый день. Перехожу и я в эту тему. Буду узнавать что то новое в нашем любимом НДС. Подскажите может есть хорошая статья по этому поводу? Буду благодарен. Как правильно мне определится с методикой!!

Подскажите плиз
deniskafed
 
Сообщений: 171
Зарегистрирован: 20 дек 2013, 14:23
Благодарил (а): 88 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST Galla » 19 май 2016, 19:39

deniskafed писал(а):
deniskafed писал(а):Добрый день. Перехожу и я в эту тему. Буду узнавать что то новое в нашем любимом НДС. Подскажите может есть хорошая статья по этому поводу? Буду благодарен. Как правильно мне определится с методикой!!

Подскажите плиз

щодо чого вас цікавить методика?? правильно поставленен запитання - це вже пів відповіді :)). як варіант - можливо розділ 5 ПКУ вам допоможе.
Galla
 
Сообщений: 756
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 599 раз.
Поблагодарили: 264 раз.

UNREAD_POST hela » 20 май 2016, 10:09

Galla писал(а):
deniskafed писал(а):
deniskafed писал(а):Добрый день. Перехожу и я в эту тему. Буду узнавать что то новое в нашем любимом НДС. Подскажите может есть хорошая статья по этому поводу? Буду благодарен. Как правильно мне определится с методикой!!

Подскажите плиз

щодо чого вас цікавить методика?? правильно поставленен запитання - це вже пів відповіді :)). як варіант - можливо розділ 5 ПКУ вам допоможе.


Сейчас раздел 5 может только поставить в тупик, потому что в ст. 199 сказано, что в течение года начисляются НО, а в конце года пересчитывается НК.
deniskafed Главное понять, что есть расчет в течение года, с ним нужно разобраться; есть годовой перерасчет, о нем до декабрьской Декларации думать не нужно.
Что нужно понять:
- расчет доли использования - таблица 1 додатка Д7 к Декларации НДС, прямо там формула рассчитана
- что именно приобретается для использования и в облагаемых, и в необлагаемых операциях
- расчет НО при приобретении. Там простая формула: сумма НДС входящего * доля из колонки 7 таблицы 1 Д7
- формирование НН при приобретении - Порядок заполнения НН Приказ Минфина № 1307 от 31.12.15, п. 11 и ниже все, что ссылается на п. 11
И задавайте здесь вопросы

За это сообщение автора hela поблагодарил:
deniskafed
hela
 
Сообщений: 583
Зарегистрирован: 05 янв 2012, 09:22
Благодарил (а): 207 раз.
Поблагодарили: 302 раз.

UNREAD_POST deniskafed » 20 май 2016, 11:17

Спасибо. Я и спрашивал за методику составления дод7.
deniskafed
 
Сообщений: 171
Зарегистрирован: 20 дек 2013, 14:23
Благодарил (а): 88 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST deniskafed » 20 май 2016, 11:22

при расчетах и определении что и куда относится нужно приказы на предприятии издавать какие то?
deniskafed
 
Сообщений: 171
Зарегистрирован: 20 дек 2013, 14:23
Благодарил (а): 88 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST deniskafed » 24 май 2016, 13:04

Нужны ли какие то приказы по этому поводу?
deniskafed
 
Сообщений: 171
Зарегистрирован: 20 дек 2013, 14:23
Благодарил (а): 88 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST Аметрин » 16 янв 2017, 00:27

Доброй ночи!
Вижу ветка давно не обновлялась-но вдруг кто-нибудь зайдет?

В 2016 году были несколько операций по экспорту услуг-инжиниринговые, совершенно без себестоимости, место поставки-неУкраина

Сейчас только "обнаружила",что в месяц получения первого акта по такой услуге надо было подать не только Д6,но и Д7, рассчитав в нем ЧВ?И выписать сводную НН с применением этого ЧВ на сумму закупленных канцтоваров, электроэнергии в офис и прочего мелкоадминистративного ? А в декабре эти все НН пересчитать, после расчета реального годового ЧВ? Я правильно последовательность понимаю?

А с нового года каждый месяц выписывать себе сводные налоговые на эти же расходы (расходы то есть - а вдруг и необлогаемые операции появятся )сЧВ из декабрьской декларации ? Или только в месяц, когда они действительно
появятся?

Буду очень признательна за беседу
Аватар пользователя
Аметрин
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 16 янв 2017, 00:02
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST hela » 16 янв 2017, 11:02

Услуги инжиниринга нерезиденту по ставке 0%? Тогда это облагаемые операции, дающие право на НК. Ничего распределять не нужно.
hela
 
Сообщений: 583
Зарегистрирован: 05 янв 2012, 09:22
Благодарил (а): 207 раз.
Поблагодарили: 302 раз.

UNREAD_POST Аметрин-ка » 16 янв 2017, 13:25

ни в коем случае: место поставки за пределами Украины - вообще не является объектом для начисления НДС , ни 20% , ни 0%. И в статье 196 тоже не упоминается (
Аметрин-ка
 
Сообщений: 17
Зарегистрирован: 16 янв 2017, 13:22
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST hela » 17 янв 2017, 09:41

Распределение НДС выполняется для приобретений, использованных частично в облагаемых, частично в необлагаемых операциях.
Если инжиниринг Вы проводили на территории заказчика, использовали ли Вы в процессе электроэнергию и канцтовары?
Не проще ли Вам будет выделить именно те приобретения, которые использованы в процессе инжиниринга и условно продать именно их?
hela
 
Сообщений: 583
Зарегистрирован: 05 янв 2012, 09:22
Благодарил (а): 207 раз.
Поблагодарили: 302 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Gb, MR, vikakool, Ya