Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Исправление ошибок по НДС

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST kollega » 21 ноя 2011, 21:54

_avp_ писал(а):следующая ситуация:

у нас сейчас в строке 20.2 висит сумма, к примеру 20000

мы хотим подать уточненки за прошлые периоды (три разных месяца), в которых отказываемся от налогового кредита сформированного нам определенным контрагентом, например на 18000 (с учетом штрафа 5%)

есть два прогноза от разных опытных бухгалтеров:

1) сумма 18000 спишется и значение строки 20.2 уменьшится до 2000
2) строка 20.2 остается без изменений, нас заставляют оплатить 18000 в бюджет, иначе расстреляют :)

подскажите из Вашего опыта, какой вариант правильный,

заранее спасибо за Ваши мнения

Тут все зависит от того, какой результат декларации получтся когда вы подадите уточненки. Например, сдаете УР за май и снимаете с НК 5000, а результат майской деки был отрицательное значение 4000, таким образом, конечно прийдется доплатить 1000, ну и штраф конечно. А если результат майской был отрицательное значение 6000, то после сдачи УРа, оно просто уменьшится. Т.е. тут нужно рассматривать каждый месяц отдельно.

За это сообщение автора kollega поблагодарили: 2
_avp_, vins
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST _avp_ » 22 ноя 2011, 11:39

kollega писал(а):
_avp_ писал(а):следующая ситуация:

у нас сейчас в строке 20.2 висит сумма, к примеру 20000

мы хотим подать уточненки за прошлые периоды (три разных месяца), в которых отказываемся от налогового кредита сформированного нам определенным контрагентом, например на 18000 (с учетом штрафа 5%)

есть два прогноза от разных опытных бухгалтеров:

1) сумма 18000 спишется и значение строки 20.2 уменьшится до 2000
2) строка 20.2 остается без изменений, нас заставляют оплатить 18000 в бюджет, иначе расстреляют :)

подскажите из Вашего опыта, какой вариант правильный,

заранее спасибо за Ваши мнения

Тут все зависит от того, какой результат декларации получтся когда вы подадите уточненки. Например, сдаете УР за май и снимаете с НК 5000, а результат майской деки был отрицательное значение 4000, таким образом, конечно прийдется доплатить 1000, ну и штраф конечно. А если результат майской был отрицательное значение 6000, то после сдачи УРа, оно просто уменьшится. Т.е. тут нужно рассматривать каждый месяц отдельно.



нет, отрицательного значения в тех периодах не было :(
но, человек, работавший с этим говорит, что если мы сдадим уточненки, у нас 10 дней будет висеть недоимка и минус по налоговому кредиту, а потом он самозачтется.

другой человек говорит, что была такая ситуация и заставили заплатить....
_avp_
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 21 ноя 2011, 19:31
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST kollega » 22 ноя 2011, 12:17

нет, отрицательного значения в тех периодах не было :(
но, человек, работавший с этим говорит, что если мы сдадим уточненки, у нас 10 дней будет висеть недоимка и минус по налоговому кредиту, а потом он самозачтется.
другой человек говорит, что была такая ситуация и заставили заплатить....

УР "садится" на лицевой счет в тот же день, т.е. лицевой счет у Вас изменится сразу и если по результатом того периода было по деке "к уплате", то конечно недоимка будет..но опять же, если сейчас на лицевом "-" перекрывает сумму недоимки и штрафа, то платить живыми деньгами не нужно...на счет того, что через 10 дней перезачтется - ничего не могу сказать, но даже если допустить, что это так, то пеня за 10 дней не такая уж большая будет (это не та сумма, которой нужно бояться).
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST _avp_ » 22 ноя 2011, 13:29

kollega писал(а):
нет, отрицательного значения в тех периодах не было :(
но, человек, работавший с этим говорит, что если мы сдадим уточненки, у нас 10 дней будет висеть недоимка и минус по налоговому кредиту, а потом он самозачтется.
другой человек говорит, что была такая ситуация и заставили заплатить....

УР "садится" на лицевой счет в тот же день, т.е. лицевой счет у Вас изменится сразу и если по результатом того периода было по деке "к уплате", то конечно недоимка будет..но опять же, если сейчас на лицевом "-" перекрывает сумму недоимки и штрафа, то платить живыми деньгами не нужно...на счет того, что через 10 дней перезачтется - ничего не могу сказать, но даже если допустить, что это так, то пеня за 10 дней не такая уж большая будет (это не та сумма, которой нужно бояться).


Согласен, так вполне логично, но меня все-таки интересует, а это каким-нибудь документом регламентируется?
Ведь везде пишется, что перед подачей УР нужно заплатить недоимку и штаф....
И насчет опыта, неужели ниукого из форума такой практики не было?
_avp_
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 21 ноя 2011, 19:31
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST kollega » 22 ноя 2011, 13:40

Ну почему же, у меня был.. :)
Когда на лицевом было достаточно отрицательного значения - деньгам мы не платили, а вот когда отрицательного значения не хватило - пришлось заплатить.
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Maria » 08 дек 2011, 09:46

В декларации за октябрь ошибочно отобразила налоговые накладные на услуги мобильной связи неверно: в базу налогообложения включила взнос в ПФ, позвонила инспектор и сказала, что не сходится кредит колонка А не соответствует колонке Б.
Чтобы исправится мне нужно внести те самые накладные с "-", а в реестре за ноябрь показать как ПНУ?
Аватар пользователя
Maria
 
Сообщений: 49
Зарегистрирован: 14 сен 2011, 15:44
Благодарил (а): 37 раз.
Поблагодарили: 18 раз.

UNREAD_POST kollega » 08 дек 2011, 11:45

Maria писал(а):В декларации за октябрь ошибочно отобразила налоговые накладные на услуги мобильной связи неверно: в базу налогообложения включила взнос в ПФ, позвонила инспектор и сказала, что не сходится кредит колонка А не соответствует колонке Б.
Чтобы исправится мне нужно внести те самые накладные с "-", а в реестре за ноябрь показать как ПНУ?

Да, верно, сдаете УР, НН в ноябрь "-" и "+" как ПНУ.

За это сообщение автора kollega поблагодарил:
Maria
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Maria » 08 дек 2011, 12:58

kollega писал(а): НН в ноябрь "-" и "+" как ПНУ.

Номера НН ставить фактические, а дату - выявления ошибки или подачи УР?
Аватар пользователя
Maria
 
Сообщений: 49
Зарегистрирован: 14 сен 2011, 15:44
Благодарил (а): 37 раз.
Поблагодарили: 18 раз.

UNREAD_POST kollega » 08 дек 2011, 13:16

Maria писал(а):
kollega писал(а): НН в ноябрь "-" и "+" как ПНУ.

Номера НН ставить фактические, а дату - выявления ошибки или подачи УР?

Номера фактические, датой исправления ошибки, так как дата подачи УРа будет уже декабрь, а не ноябрь.

За это сообщение автора kollega поблагодарил:
Maria
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Maria » 12 дек 2011, 11:21

Можно еще вопрос?
Мне нужно провести накладные с "-" на всю сумму, а потом провести правильно? Или я могу только отсторнировать только ту часть, которая не входит в базу налогообложения?
Аватар пользователя
Maria
 
Сообщений: 49
Зарегистрирован: 14 сен 2011, 15:44
Благодарил (а): 37 раз.
Поблагодарили: 18 раз.

UNREAD_POST kollega » 12 дек 2011, 15:53

Maria писал(а):Можно еще вопрос?
Мне нужно провести накладные с "-" на всю сумму, а потом провести правильно? Или я могу только отсторнировать только ту часть, которая не входит в базу налогообложения?

На всю сумму с "-" неправильные и на всю сумму "+" правильные. :a_g_a:

За это сообщение автора kollega поблагодарил:
Maria
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Maria » 12 дек 2011, 16:23

kollega , спасибо. :oops: Вид документа в 1С выбираем Налоговая накладная или бух. правка с дальнейшем её составлением? Накладную оставить в месяце выписки или подложить под новый реестр?
Аватар пользователя
Maria
 
Сообщений: 49
Зарегистрирован: 14 сен 2011, 15:44
Благодарил (а): 37 раз.
Поблагодарили: 18 раз.

UNREAD_POST kollega » 12 дек 2011, 16:31

Maria писал(а):kollega , спасибо. :oops: Вид документа в 1С выбираем Налоговая накладная или бух. правка с дальнейшем её составлением? Накладную оставить в месяце выписки или подложить под новый реестр?

Пожалуйста :)
НН, все равно куда подложить, главное чтоб Вы ее потом нашли :D Я обычно кладу под первый реестр, а если если эти НН "засветятся" в последующем, то в след. кладу ксерокопии.

За это сообщение автора kollega поблагодарил:
Maria
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Облако-Рай » 14 дек 2011, 14:07

Подскажите пожалуйста!!!
В октябре прозевали налоговую накладную (выписали но не провели в 1 С), в результате занижение налоговых обязательств.
Делаю Уточн.расчет (самост.документ), показываю НДС 20000 грн.
Начисляю штраф 5% (или 3%)?
Показываю эту накладную в реестре НН.
В 5 Дод. ее нет.
Текущая Декларация за ноябрь - НДС "отриц.значение" - 15000 грн. (Если бы просто включила эту накладную в текущую, то было бы очень просто и красиво.)
Платить ли недоимку за октябрь 20000?
Или платить разницу плюс штраф?
Кстати, подскажите на примере как правильно начислить пеню, а то нашла какую-то формулу, а по ней получаются цифры просто астрономические.
Всем заранее ОГРОМНОЕ спасибо!
Облако-Рай
 
Сообщений: 4
Зарегистрирован: 14 дек 2011, 13:53
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST 2501 » 14 дек 2011, 15:49

Добрий день, шановні, Питання : чи потрібно подавати з уточнюючим додатком №5 реєстр податкових накладних та уточн.декларацію,якщо сума р.25 не змінюється(помилково внесено не правильний постачальник)? Дякую.
2501
 
Сообщений: 70
Зарегистрирован: 11 июл 2011, 12:22
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Gb, Ya