Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Исправление ошибок по НДС

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST kollega » 12 апр 2012, 11:13

Юльсен писал(а):При исправлении старой ошибки, наделала кучу глупостей. Теперь вообще запуталась. :shock:
Вчера отправила УР самостоят.док. Отчетный период - 03.2012, исправляемый - 12.2011. И к нему Дод.5 и Дод.2. Вроде всё правильно, но Дод.5 и Дод. 2 принялись, а УР - неправильный отчетный период. Попробывала указать 04.2012 - принялось.
Получился каламбур: УР от 04.2012, а додатки от 03.2012. Сданы в один день. Нужно ли теперь к УР от 04.2012 дублировать эти Додатки? И что теперь делать с уточнюючими в 03.2012 за 12.2011, если Деку за март я ещё не сдавала?

В УР приходится ставить период когда его заполняешь, т.е. сейчас это будет апрель...уж не знаю кто это придумал, но это факт :)
Второй УР за декабрь делайте тоже в периоде апрель (по-другому не получится)
На счет додатков лучше уточните у своего инспектора - нужно ли их повторно дублировать или нет.

За это сообщение автора kollega поблагодарил:
Юльсен
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Юльсен » 12 апр 2012, 11:16

Я теперь переживаю, не будут ли уточняющие додатки мне мешать сдавать Деку за март? В них ведь просто стоит "х уточнюючий.
Юльсен
 
Сообщений: 49
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 18:07
Благодарил (а): 28 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST kollega » 12 апр 2012, 11:23

Юльсен писал(а):Я теперь переживаю, не будут ли уточняющие додатки мне мешать сдавать Деку за март? В них ведь просто стоит "х уточнюючий.

Не переживайте, не будут :)
Это додатки к августу, а не к марту.

За это сообщение автора kollega поблагодарил:
Юльсен
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Murzik » 12 апр 2012, 17:57

Подскажите, плиз, ошибся в ИНН контрагента.
Если сдавать самостоятельную уточненку - она будет пустышкой?
Murzik
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 27 дек 2011, 14:38
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Печкин » 12 апр 2012, 18:19

Если ошибка в расшифровке, то было пару десятков раз:

Питання:

Яким чином виправити помилку, допущену при заповненні Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 2 до податкової декларації з ПДВ (скороченої), додаток 5 до податкової декларації з ПДВ), яка не вплинула на правильність визначення показників податкової декларації з ПДВ, та, відповідно, підсумкових рядків Розшифровки?

Відповідь:

Виправлення помилок проводиться шляхом подання Уточнюючого розрахунку податкових зобов'язань з податку на додану вартість у зв'язку з виправленням самостійно виявлених помилок, за формою, затвердженою наказом ДПА України від 30.05.97 N 166, зі змінами та доповненнями (далі - Уточнюючий розрахунок), до якого додається Розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 2 до податкової декларації з ПДВ (скороченої), додаток 5 до податкової декларації з ПДВ) (далі - Розшифровка) з відміткою "уточнюючий".

При цьому виправлення помилок у записах контрагентів у Розшифровках проводиться способом коригування, а вартісні показники Уточнюючого розрахунку прокреслюються.

Приклад 1. Для виправлення запису неправильно вказаного індивідуального податкового номера контрагента (покупця або постачальника) в уточнюючій Розшифровці:

1) повторюється помилковий запис індивідуального податкового номера, при цьому вартісні показники вказуються зі знаком "-" (тобто сторнуються);

2) вказується правильний запис по операціях з контрагентом за звітний (податковий) період, за який виправляються помилки повністю (включаючи вартісні показники);

3) вказується нульова сума у підсумковому рядку "Усього за місяць (квартал)".
живу на Бухфоруме

За это сообщение автора Печкин поблагодарил:
Murzik
Аватар пользователя
Печкин
 
Сообщений: 6649
Зарегистрирован: 18 ноя 2010, 13:03
Благодарил (а): 73 раз.
Поблагодарили: 2882 раз.

UNREAD_POST константинов » 13 апр 2012, 00:10

1 )
Murzik писал(а):Подскажите, плиз, ошибся в ИНН контрагента.
Если сдавать самостоятельную уточненку - она будет пустышкой?


Учточненка будет не совсем пустышкой : туда надо перенести данные из старой декларации.

2)
Юльсен писал(а):Я теперь переживаю, не будут ли уточняющие додатки мне мешать сдавать Деку за март? В них ведь просто стоит "х уточнюючий.

Если сдали уточненку с додатками в марте, то при сдаче декларации за март имена файлов Дод.5 и Дод.2 надо сделать такими, чтобы они отличались от файлов, приложенных к уточненке.

И по первому и по второму вопросу я видел подробную инструкцию с картинками по этой ССЫЛКЕ.
Там до тошноты подробно обрисовано что к чему :ga-ze-ta; .

За это сообщение автора константинов поблагодарил:
Юльсен
константинов
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 12 апр 2012, 19:19
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST BuchGALter » 13 апр 2012, 11:29

Всем добрый день и с наступающим праздником !!! Допущена следующая ошибка- налоговая накладная в январе была выписана и выдана не тому контрагенту- грузился клиент "Солнышко", а налоговую выписали на "Веселое солнышко". После обнаружения ошибки в феврале была подана Уточненка, где "Солнышко" отобразили с +, а "Веселое солнышко" с -. И всё бы ничего. Но обе фирмы- контрагенты ведёт один и тот же бухгалтер, которая одну и ту же мою налоговую благополучно отобразила в налоговом кредите января по обоим фирмам. И подавать уточненку она не желает. У меня сейчас проверка , инспектор грозит штрафом за нарушение выпискы налоговых. У контрагента на руках неправильный вариант налоговой. Как выйти из сложившейся ситуации :arrow:
BuchGALter
 
Сообщений: 28
Зарегистрирован: 14 сен 2011, 13:09
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST kollega » 13 апр 2012, 11:38

BuchGALter писал(а):Всем добрый день и с наступающим праздником !!! Допущена следующая ошибка- налоговая накладная в январе была выписана и выдана не тому контрагенту- грузился клиент "Солнышко", а налоговую выписали на "Веселое солнышко". После обнаружения ошибки в феврале была подана Уточненка, где "Солнышко" отобразили с +, а "Веселое солнышко" с -. И всё бы ничего. Но обе фирмы- контрагенты ведёт один и тот же бухгалтер, которая одну и ту же мою налоговую благополучно отобразила в налоговом кредите января по обоим фирмам. И подавать уточненку она не желает. У меня сейчас проверка , инспектор грозит штрафом за нарушение выпискы налоговых. У контрагента на руках неправильный вариант налоговой. Как выйти из сложившейся ситуации :arrow:


Добрый день! Вы все сделали правильно, а за неправомерно взятый НК будет отвечать бухгалтер Солнышка. А админ.штраф при проверке в любом случае будет, так что не стоит волноваться...
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST BuchGALter » 13 апр 2012, 14:57

Спасибо
BuchGALter
 
Сообщений: 28
Зарегистрирован: 14 сен 2011, 13:09
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Aple » 13 апр 2012, 16:20

В декабре не была выписана (провтыкали) налоговая накладная на поставку импортного товара освобожденного от НДС. Покупатель не кинулся так как НК у него всё равно не возникает так же как и у нас НО. В феварле-марте они частично возвращают товар нам. В мартеобнаружили ошибку. Выписываем(!) нал. накладную за декабрь-регистрируем в ЕРНН и к ней же регистрируем мартовскую корректировку. Что делать с декабрьской и февральской декларацией по НДС? Сдавать уточненку или не обязательно? Сумма к уплате налога ведь не изменится. А если не сдать,то что может быть за это?
Aple
 
Сообщений: 20
Зарегистрирован: 15 мар 2012, 12:55
Благодарил (а): 8 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST kollega » 13 апр 2012, 18:30

Aple писал(а):Что делать с декабрьской и февральской декларацией по НДС?


ИМХО, ничего не делать :)
Нет, безусловно, если хотите сделать правильно, сдайте УРы, исправьте показатели деклараций, но как Вы правильно заметили, результат не изменится. А админ.штрафа все равно не избежать при проверке.
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Aple » 17 апр 2012, 11:32

kollega писал(а): ИМХО, ничего не делать :) Нет, безусловно, если хотите сделать правильно, сдайте УРы, исправьте показатели деклараций, но как Вы правильно заметили, результат не изменится. А админ.штрафа все равно не избежать при проверке.
т.е любое исправление ч/з УР при проверке всё равно админ. штраф? :?
Aple
 
Сообщений: 20
Зарегистрирован: 15 мар 2012, 12:55
Благодарил (а): 8 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST voda.zp » 17 апр 2012, 11:50

Aple писал(а):
kollega писал(а): ИМХО, ничего не делать :) Нет, безусловно, если хотите сделать правильно, сдайте УРы, исправьте показатели деклараций, но как Вы правильно заметили, результат не изменится. А админ.штрафа все равно не избежать при проверке.
т.е любое исправление ч/з УР при проверке всё равно админ. штраф? :?


В данном случае - штраф за нарушение регистрации НН в ЕР. Но только если налоговая найдет это нарушение. Т.к. Ваш контрагент в жалобе ничего не показывал, а отследить все НН налоговики физически не смогут, то есть все шансы избежать этой неприятности. Главное самим все исправить, независимо от фин. результата.
voda.zp
 
Сообщений: 568
Зарегистрирован: 23 янв 2012, 15:53
Благодарил (а): 110 раз.
Поблагодарили: 236 раз.

UNREAD_POST kollega » 17 апр 2012, 11:52

Aple писал(а):
kollega писал(а): ИМХО, ничего не делать :) Нет, безусловно, если хотите сделать правильно, сдайте УРы, исправьте показатели деклараций, но как Вы правильно заметили, результат не изменится. А админ.штрафа все равно не избежать при проверке.
т.е любое исправление ч/з УР при проверке всё равно админ. штраф? :?


Нет, я имею в виду, что штраф при проверке будет в любом случае - хоть сдадите Вы УРы, хоть нет.
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Aple » 17 апр 2012, 12:48

voda.zp писал(а):
Aple писал(а):
kollega писал(а): ИМХО, ничего не делать :) Нет, безусловно, если хотите сделать правильно, сдайте УРы, исправьте показатели деклараций, но как Вы правильно заметили, результат не изменится. А админ.штрафа все равно не избежать при проверке.
т.е любое исправление ч/з УР при проверке всё равно админ. штраф? :?
В данном случае - штраф за нарушение регистрации НН в ЕР. Но только если налоговая найдет это нарушение. Т.к. Ваш контрагент в жалобе ничего не показывал, а отследить все НН налоговики физически не смогут, то есть все шансы избежать этой неприятности. Главное самим все исправить, независимо от фин. результата.
Получается, если сейчас сдать УРы, то лишний раз привлечь к себе внимание :roll: Если сейчас выписать корректировку,но не регистрировать её, и УР не подавать, то может и пронесет? или лучше вообще не выписывать? С пустыми руками при проверке всё равно не уйдут, но хочется меньших потерь..
Aple
 
Сообщений: 20
Зарегистрирован: 15 мар 2012, 12:55
Благодарил (а): 8 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, alex88, Gb, hela, Kamillfo, li-sa, minibuh, MR, Oleg_Z_08, Ya