Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Расчет корректировки к налоговой накладной

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST Оля 123 » 23 фев 2015, 12:26

Помогите пожалуйста! Одна и та же налоговая зарегистрировалась 2 раза только первый раз за 4 февраля а 2 раз за 5 февраля, просто за 4 число не приходила квитанция 2 дня и прошло уже 15 дней я поменяла на 5 число и сразу пришли квитанции а теперь еще и по 4 пришли . Что делать ??? В налоговой говорят делать расчет корректировки по второй накладной а я незнаю как подскажите пожалуйста!!!!!!
Оля 123
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 23 фев 2015, 12:17
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 23 фев 2015, 13:07

Оля 123 писал(а):Помогите пожалуйста! Одна и та же налоговая зарегистрировалась 2 раза только первый раз за 4 февраля а 2 раз за 5 февраля, просто за 4 число не приходила квитанция 2 дня и прошло уже 15 дней я поменяла на 5 число и сразу пришли квитанции а теперь еще и по 4 пришли . Что делать ??? В налоговой говорят делать расчет корректировки по второй накладной а я незнаю как подскажите пожалуйста!!!!!!

составляете расчет корректировки к накладной от 05 числа. причина коригування помилка , показатели корректировки указываете с - .Подписываете,отправляете покупателю(если он плательщик НДС),если покупатель неплательщиик НДС регистрируете сами.
minibuh
 
Сообщений: 2274
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1252 раз.
Поблагодарили: 904 раз.

UNREAD_POST Татиана » 23 фев 2015, 14:03

Возможно кому то пригодится наглядная инструкция регистрации в ЕДРПН Приложения 2 к НН ( в случае когда регистрирует Покупатель) https://www.youtube.com/watch?v=MS8rre3ZQvU
Аватар пользователя
Татиана
 
Сообщений: 238
Зарегистрирован: 30 окт 2013, 11:47
Благодарил (а): 169 раз.
Поблагодарили: 53 раз.

UNREAD_POST An_Sam » 24 фев 2015, 13:22

Всем доброго дня! Подскажите, будьте добры. Зарегистрировала корректировки на уменьшение обязательств (мы поставщики) без крестика... и только потом отправила их покупателю. Что теперь делать? Это ведь не верно?
Корректировка выписана в феврале к налоговой за 2015 год
An_Sam
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 24 фев 2015, 13:19
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST lutishka » 26 фев 2015, 14:43

Вставлю сюда
Обмен расчетами корректировок между пользователями любых программных продуктов (M.E.Doc, «Арт-Звит Плюс», Sonata, IFin, 1С и т.д.). 26.02.2015
В связи с тем, что в настоящее время нет законодательной базы для решения технической проблемы обмена расчетами корректировок количественных и стоимостных показателей к налоговым накладным между контрагентами, использующих различные программные продукты для подачи отчетности, компания-разработчик КП «Арт-Звит Плюс» создала демо-версию, которая предоставляет возможность создания, импорта, просмотра, экспорта, подписи и регистрации в ЕРНН расчетов корректировок. Данный продукт кроме ключей АЦСК «MASTERKEY», ООО «Ключевые системы», ИСД ГФС Украины и «ИВК» поддерживает ключи АЦСК «Украинский сертификационный центр» и «Украина». Если Вы пользователь одного из программных продуктов для подачи отчетности: Арт-Звит Плюс, 1С, M.E.Doc, Sonata, IFin и т.д. и у Вас проблемы с регистрацией корректировок на уменьшение, связанные с тем, что ваши контрагенты используют отличное от вашего ПО, то Вы легко можете решить свою задачу с помощью демо-версии КП «Арт-Звит Плюс», установив ее на своем рабочем месте.
Обмениваться расчетами корректировок, которые законодательно требуют регистрации в ЕРНН покупателем, с помощью демо-версии КП «Арт-Звит Плюс» легко и просто.
В демо-версии есть возможность обмена любыми типами документов между контрагентами. Организована работа с ключами различных АЦСК. Вы можете получить полный цикл работ с корректировками: создание, подпись с обеих сторон, регистрация, экспорт, импорт, получение квитанций и тому подобное.
Демо-версию можно скачать по ссылке «Арт-Звит Плюс, версия 4.5.8».
Для помощи пользователям в настройке демо-версии создана новая тема http://forum.masterkey.ua/index.php?top ... 3#msg15883 Подробная информация о КП «Арт-Звит Плюс» на сайте www.art-zvit.com.ua
Он-лайн покупка КП «Арт-Звит Плюс» по ссылке http://bill.masterkey.ua/
Техническая поддержка КП «Арт-Звит Плюс» по телефону +380 44 206-13-78.

Источник: http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=161318
© Buhgalter911.com
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2300
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 952 раз.
Поблагодарили: 1056 раз.

UNREAD_POST len' » 26 фев 2015, 14:51

An_Sam писал(а):Всем доброго дня! Подскажите, будьте добры. Зарегистрировала корректировки на уменьшение обязательств (мы поставщики) без крестика... и только потом отправила их покупателю. Что теперь делать? Это ведь не верно?
Корректировка выписана в феврале к налоговой за 2015 год

Это не верно. А какое наказание за такие вольности?
len'
 
Сообщений: 192
Зарегистрирован: 13 окт 2012, 13:56
Благодарил (а): 50 раз.
Поблагодарили: 28 раз.

UNREAD_POST lelmvj » 27 фев 2015, 15:31

Нещодавно контролери надали свої рекомендації стосовно застосування норм п. 192.1 ПКУ під час виправлення помилок у податковій накладній, які не пов'язані зі зміною суми компенсації вартості товарів/послуг (лист ДФСУ від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17).

Та коли дійшло до практичного застосування, виявилося, що програмна частина Єдиного реєстру податкових накладних не може виконати рекомендацій листа й не реєструє оформлених розрахунків коригування.

У телефонній розмові податківці (ДФС) стверджують, що ситуацію виправлять найближчим часом. А тим, кому не вдалося зареєструвати свій розрахунок коригування, складений згідно із рекомендаціями з листа, контролери пропонують повторити спробу пізніше.

Интерактивная бухгалтерия
lelmvj
 
Сообщений: 1094
Зарегистрирован: 10 янв 2012, 12:23
Благодарил (а): 46 раз.
Поблагодарили: 272 раз.

UNREAD_POST bur » 02 мар 2015, 12:44

Чи реєструється в ЄРПН розрахунок коригування, складений у січні 2015 року, за умови, що загальна сума ПДВ за податковою накладною з урахуванням коригування становить менше/більше 10 тис. грн. і така накладна на дату її складання не підлягала реєстрації в ЄРПН?

Відповідно до п. 192.1 ст. 192 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року N 2755-VI, зі змінами та доповненнями, якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню на підставі розрахунку коригування до податкової накладної, складеному в порядку, встановленому для податкових накладних, та зареєстрованому в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі - ЄРПН).

Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис. грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис. грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду.

У разі якщо платник податку після 1 січня 2015 року до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис. грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, складає розрахунок коригування, і сума податку після проведення коригування перевищує обсяг в 10 тис. грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна підлягають реєстрації в ЄРПН. При цьому в ЄРПН спочатку реєструється податкова накладна, а після неї - розрахунок коригування, який складається в електронній формі.

Розрахунки коригування, складені після 1 січня 2015 року до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, у випадках, якщо вони підлягають реєстрації в ЄРПН, реєструються в ЄРПН постачальником, а не покупцем, незалежно від того, збільшується чи зменшується сума операції в результаті коригування.
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 423 раз.

UNREAD_POST zvezda » 03 мар 2015, 03:25

Добрый вечер! Поммогите, пожалуйста, разобраться. Я человек новый в Медке и в НДС, еще много не понятно и тут...В первой накладной ошибка: зарегестрировала налоговую накладную покупателю 25.02. с неправильным наименованием покупателя, во второй накладной ошибка: не указала код УКЗТ.Вопрос: Кто должен сделать коректировку я или мой покупатель? И какой процесс выписки коректировки. Что нужно делать, ессли можно, подробнее.Заранее благодарна всем, кто поможет.
zvezda
 
Сообщений: 5
Зарегистрирован: 05 сен 2011, 22:38
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 03 мар 2015, 10:47

zvezda писал(а):Добрый вечер! Поммогите, пожалуйста, разобраться. Я человек новый в Медке и в НДС, еще много не понятно и тут...В первой накладной ошибка: зарегестрировала налоговую накладную покупателю 25.02. с неправильным наименованием покупателя, во второй накладной ошибка: не указала код УКЗТ.Вопрос: Кто должен сделать коректировку я или мой покупатель? И какой процесс выписки коректировки. Что нужно делать, ессли можно, подробнее.Заранее благодарна всем, кто поможет.

Корректировку всегда составляет поставщик.
1 . ошибка в наименовании - выписываете корректировку.Заполняете правильно все реквизиты в шапке. Подписываете ецп, регистрируете,отправляете покупателю.Без заполнения табличной части раньше не пропускало . Если ЕРНН пропускать не будет и времени ждать нет, то в табличной части заполняете графы с 1- по гр 5.2. Количество и цены не заполняете.
2. ошибка с кодом - заполняете наименование товара, ед измерения, правильный код УКТЗЕД.(количество и цены не указываете!) . Подписываете ецп,регистрируете, отправляете покупателю.

За это сообщение автора minibuh поблагодарил:
zvezda
minibuh
 
Сообщений: 2274
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1252 раз.
Поблагодарили: 904 раз.

UNREAD_POST Юлька » 06 мар 2015, 13:37

Подскажите пожалуйста, зарегистрировала налоговую накладную, нужно 25 000,00 грн., но за счет округления цены выскочило 12 коп. (25 000,12 грн.), а я не заметила. Как теперь быть, выписывать корректировку или так и оставить. А если корректировку, то как убрать эти 12 коп?
Юлька
 
Сообщений: 14
Зарегистрирован: 02 авг 2011, 11:28
Благодарил (а): 15 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Orange » 06 мар 2015, 16:19

Подскажите, пожалуйста, у кого-то уже была такая ситуация
в 2013 г. выписали НН на сумму более 10 тыс грн, но ее не зарегистрировали.
в 2015 г. выписываем РК на уменьшение той НН.
из письма налоговиков от 17.02.15 г. следует, что РК такой регистрировать нужно. но пропустит ли его система? кто-то пробовал подобное делать?
Orange
 
Сообщений: 43
Зарегистрирован: 01 мар 2011, 17:30
Благодарил (а): 37 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

UNREAD_POST Bhf » 10 мар 2015, 20:02

Добрый вечер! Помогите, пожалуйста, разобраться. Выписала налоговую накладную 4.03, зарегистрировала. Контрагент не принял , отклонил 10.03( неправильно указана номенклатура) ЧТО ДЕЛАТЬ ?
Bhf
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 10 мар 2015, 19:54
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 11 мар 2015, 11:01

Bhf писал(а):Добрый вечер! Помогите, пожалуйста, разобраться. Выписала налоговую накладную 4.03, зарегистрировала. Контрагент не принял , отклонил 10.03( неправильно указана номенклатура) ЧТО ДЕЛАТЬ ?

Выписывать РК . Причина изменение номенклатуры. Неправильная номенклатура с - правильная номенклатура с+.
minibuh
 
Сообщений: 2274
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1252 раз.
Поблагодарили: 904 раз.

UNREAD_POST zvezda » 14 мар 2015, 20:26

Добрый вечер.Подскажите, пожалуйста, как отразить в февральской новой декларации коректировки к февральским налоговым накладным, в которых коректировались только наименование покупателя и коды, т.е. табличная часть была пустая.Большое спасибо заранее.
zvezda
 
Сообщений: 5
Зарегистрирован: 05 сен 2011, 22:38
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Gb, lutishka, MR, Ya