Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Расчет корректировки к налоговой накладной

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST OlgaNata » 06 май 2015, 12:03

vikakool писал(а):
OlgaNata писал(а):Подскажите, пожалуйста, что делать № НН и дата составления НН верная, а неверно указана дата возникновения налог. обяз. в графе 2 (вместо 03.03.2015, указано 03.03.2014).НН с кодом 07 - экспорт, 0%НДС. От 04.05.2015 уже есть зарегестрированная налоговая накладная.

В письме від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17, сказано, что нельзя исправить № и дату самой НН, а про дату возникновения НО ничего не сказано.

"Помилка, допущена в номері чи даті податкової накладної, не може бути виправлена шляхом подання розрахунку коригування (пункт 21 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 22.09.2014 № 957, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13.10.2014 за №1235/26012, з урахуванням змін, внесених наказом Міністерства фінансів України від 23.01.2015 № 13 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Міністерства фінансів України", зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 30.01.2015 за № 102/26547)."

Может все же можно исправить РК сторно одна строка на - , другая на + ?


Я бы ничего не исправляла. Эта ошибка ни на что не влияет.

При проверки могут признать НН неправильно выписанной и оштрафовать ?
OlgaNata
 
Сообщений: 50
Зарегистрирован: 06 ноя 2013, 10:27
Благодарил (а): 29 раз.
Поблагодарили: 5 раз.

UNREAD_POST vikakool » 06 май 2015, 12:05

Коллеги, так что вы думаете о начислении НО при возврате?.. ;)
vikakool
 
Сообщений: 4069
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 877 раз.
Поблагодарили: 613 раз.

UNREAD_POST OlgaNata » 06 май 2015, 12:25

vikakool писал(а):Коллеги, так что вы думаете о начислении НО при возврате?.. ;)

Извините, может не так выразилась. :oops:
Я имею ввиду оштрафовать меня как бухгалтера на 170 грн. Естественно на показатели деки никак не влияет.
Спасибо.
OlgaNata
 
Сообщений: 50
Зарегистрирован: 06 ноя 2013, 10:27
Благодарил (а): 29 раз.
Поблагодарили: 5 раз.

UNREAD_POST vikakool » 06 май 2015, 12:52

OlgaNata писал(а):
vikakool писал(а):Коллеги, так что вы думаете о начислении НО при возврате?.. ;)

Извините, может не так выразилась. :oops:
Я имею ввиду оштрафовать меня как бухгалтера на 170 грн. Естественно на показатели деки никак не влияет.
Спасибо.


За неправильное ведение налогового учета? теоретически - могут.
Практически - раньше такой штраф был при любой налоговой проверке, независимо от ваших нарушений :)
сейчас как-то налоговики расслабились)

Думаю, это маловероятно в вашем случае.

За это сообщение автора vikakool поблагодарил:
OlgaNata
vikakool
 
Сообщений: 4069
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 877 раз.
Поблагодарили: 613 раз.

UNREAD_POST MashaV » 07 май 2015, 15:02

Подскажите пожалуйста. зарегистрировали НН с ошибкой в сумме налоговой, цена и кол-во не меняется, просто при округлении сумма без НДС немного меньше чем с НДС. Как мне правильно выписать РК и что написать в причине корректировки?
MashaV
 
Сообщений: 2
Зарегистрирован: 07 май 2015, 14:57
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 07 май 2015, 15:06

MashaV писал(а):Подскажите пожалуйста. зарегистрировали НН с ошибкой в сумме налоговой, цена и кол-во не меняется, просто при округлении сумма без НДС немного меньше чем с НДС. Как мне правильно выписать РК и что написать в причине корректировки?

не могу понять вот это
сумма без НДС немного меньше чем с НДС

привидете пример в цифрах.что было наглядней
minibuh
 
Сообщений: 2225
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1232 раз.
Поблагодарили: 888 раз.

UNREAD_POST MashaV » 07 май 2015, 15:14

Зарегистрировали НН на сумму 285974,4, но в 1с когда ставишь галочку "Цена без НДС" оно пересчитало и получилось 285936,78, покупатель провел у себя вторую сууму и теперь требует корректировку на сумму 37,63., не знаю как правильно ее оформить((
MashaV
 
Сообщений: 2
Зарегистрирован: 07 май 2015, 14:57
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST koshka » 14 май 2015, 11:10

Здравствуйте! Чего-то я запуталась,помогите в такой ситуации: мы - покупатели,31.03.оплатили товар,получили нал.накладную к примеру на сумму2100,00грн(с НДС),15.04. получаем товар,но меняется цена и количество,нам присылают новую НН согласно расходной накл.на сумму 2000,00грн. 30.04. выписан РК к НН 31.03. на сумму -2000,00.Это правильно? Как быть со 100,00грн,может будет еще один РК при возврате денег на счет?Или деньги зависнут до следующей покупки,хотя мы просили вернуть их на счет?
koshka
 
Сообщений: 59
Зарегистрирован: 03 июл 2012, 12:02
Благодарил (а): 9 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST alex88 » 14 май 2015, 12:20

Я тоже с вопросом :oops:
Есть апрельская НН, зарегистрированная с опозданием. Есть апрельский же РК к ней, зарегистрированный вовремя. НН попадает в декларацию мая, тут понятно, а что делать с РК? Он нулевой, исправлял поставщик шапку. Ставить его в апрель или уже вместе с НН в май???
“Taxation is just a sophisticated way of demanding money with menaces.”(с)
Аватар пользователя
alex88
 
Сообщений: 810
Зарегистрирован: 16 дек 2011, 09:45
Благодарил (а): 398 раз.
Поблагодарили: 419 раз.

UNREAD_POST Galla » 14 май 2015, 12:35

alex88 писал(а):Я тоже с вопросом :oops:
Есть апрельская НН, зарегистрированная с опозданием. Есть апрельский же РК к ней, зарегистрированный вовремя. НН попадает в декларацию мая, тут понятно, а что делать с РК? Он нулевой, исправлял поставщик шапку. Ставить его в апрель или уже вместе с НН в май???


я би ставила РК разом з ПН, якось не логічно ставити спочатку РК, а потім ПН, тим паче, що він нульовий

За это сообщение автора Galla поблагодарил:
alex88
Galla
 
Сообщений: 734
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 583 раз.
Поблагодарили: 256 раз.

UNREAD_POST alex88 » 14 май 2015, 12:41

Galla писал(а):я би ставила РК разом з ПН, якось не логічно ставити спочатку РК, а потім ПН, тим паче, що він нульовий

Я тоже так думаю, просто сомневаюсь. Спасибо за ответ.
“Taxation is just a sophisticated way of demanding money with menaces.”(с)
Аватар пользователя
alex88
 
Сообщений: 810
Зарегистрирован: 16 дек 2011, 09:45
Благодарил (а): 398 раз.
Поблагодарили: 419 раз.

UNREAD_POST Na-ta-li » 25 май 2015, 12:42

koshka писал(а):Здравствуйте! Чего-то я запуталась,помогите в такой ситуации: мы - покупатели,31.03.оплатили товар,получили нал.накладную к примеру на сумму2100,00грн(с НДС),15.04. получаем товар,но меняется цена и количество,нам присылают новую НН согласно расходной накл.на сумму 2000,00грн. 30.04. выписан РК к НН 31.03. на сумму -2000,00.Это правильно? Как быть со 100,00грн,может будет еще один РК при возврате денег на счет?Или деньги зависнут до следующей покупки,хотя мы просили вернуть их на счет?


Вам не верно по датам и не только оформили документы.
Оплата товара 31.03., первое событие и НН на сумму оплаты 2100,00
Поставка товара 15.04., второе событие, но меняется цена, сумма и кол-во.
Должна быть выписана РК 15.04 к НН от 31.03 двумя строчками. Первая строчка сумма уменьшается на -2000,00 грн. Вторая строчка прописывается товар полученый на сумму + 2000,00 грн 15.04. Предоплата остается по НН за 31.03, при возврате денег 100 грн. должна будет быть выписани вторая РК.
Na-ta-li
 
Сообщений: 2
Зарегистрирован: 08 май 2015, 10:10
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST AElena » 03 июн 2015, 15:53

Здравствуйте!
Подскажите.
Зарегистрировала НН на неплательщика. Но забыла указать тип причины - 02 - оставляем у себя.
Как правильно сделать корректировку?
AElena
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 03 июн 2015, 15:50
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Galla » 03 июн 2015, 18:21

AElena писал(а):Здравствуйте!
Подскажите.
Зарегистрировала НН на неплательщика. Но забыла указать тип причины - 02 - оставляем у себя.
Как правильно сделать корректировку?

заповніть правильно шапку в РК, табличну частину залишаєте порожньою

За это сообщение автора Galla поблагодарил:
AElena
Galla
 
Сообщений: 734
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 583 раз.
Поблагодарили: 256 раз.

UNREAD_POST AElena » 03 июн 2015, 21:19

Galla писал(а):
AElena писал(а):Здравствуйте!
Подскажите.
Зарегистрировала НН на неплательщика. Но забыла указать тип причины - 02 - оставляем у себя.
Как правильно сделать корректировку?

заповніть правильно шапку в РК, табличну частину залишаєте порожньою


1с не даёт такую возможность, если РК делать на основании НН (т.е. не появляется окошко для 02).
Значит надо попробовать создать самостоятельный РК...

НН зарегистрирована 11 мая, 15-ти дневный срок прошел... Дата создания РК должна быть 11 мая, а регистрация - с опозданием? Или дату РК делать "в момент выявления ошибки?"
AElena
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 03 июн 2015, 15:50
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, alex88, Gb, Kamillfo, Lesta2, suxarik.sm, Ya, yur