Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Расчет корректировки к налоговой накладной

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST minibuh » 04 июн 2015, 11:18

AElena писал(а): НН зарегистрирована 11 мая, 15-ти дневный срок прошел... Дата создания РК должна быть 11 мая, а регистрация - с опозданием? Или дату РК делать "в момент выявления ошибки?"

дату РК- момент выявления ошибки.

За это сообщение автора minibuh поблагодарил:
AElena
minibuh
 
Сообщений: 2208
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1228 раз.
Поблагодарили: 883 раз.

UNREAD_POST AElena » 04 июн 2015, 11:26

minibuh писал(а):
AElena писал(а): НН зарегистрирована 11 мая, 15-ти дневный срок прошел... Дата создания РК должна быть 11 мая, а регистрация - с опозданием? Или дату РК делать "в момент выявления ошибки?"

дату РК- момент выявления ошибки.


РК зарегистрирован, всё ОК.
AElena
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 03 июн 2015, 15:50
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST klava33 » 04 июн 2015, 14:48

vikakool писал(а):
OlgaNata писал(а):Подскажите, пожалуйста, что делать № НН и дата составления НН верная, а неверно указана дата возникновения налог. обяз. в графе 2 (вместо 03.03.2015, указано 03.03.2014).НН с кодом 07 - экспорт, 0%НДС. От 04.05.2015 уже есть зарегестрированная налоговая накладная.

В письме від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17, сказано, что нельзя исправить № и дату самой НН, а про дату возникновения НО ничего не сказано.

"Помилка, допущена в номері чи даті податкової накладної, не може бути виправлена шляхом подання розрахунку коригування (пункт 21 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 22.09.2014 № 957, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13.10.2014 за №1235/26012, з урахуванням змін, внесених наказом Міністерства фінансів України від 23.01.2015 № 13 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Міністерства фінансів України", зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 30.01.2015 за № 102/26547)."

Может все же можно исправить РК сторно одна строка на - , другая на + ?


Я бы ничего не исправляла. Эта ошибка ни на что не влияет.

А если НН с такой ошибкой это мой налоговый кредит? Если ничего не исправлять-при проверке снимут кредит.На горячей линии ответили, что вопрос не урегулирован, над ним работают, ждите. Я бы все-таки скорректировала. РК на полную сумму.Потом составить правильную НН и зарегистрировать ее.
klava33
 
Сообщений: 7
Зарегистрирован: 20 май 2015, 11:30
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST avkilyus » 18 июн 2015, 09:08

Помогите с проблемкой. Неправильная дата первого события.
Аванс на работы был 03.06.15. а НН выписал 02.06.15. и зарегил. - закрутился, ошибочно ввел банковскую выписку.
Вопрос - регить РК с минусом и новую НН от 03.06.15? тогда нужно потверджение контрагента.
примут у меня РК с причиной - исправление ошибки?
avkilyus
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 12 дек 2011, 13:57
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST Roomrocks » 18 июн 2015, 09:20

avkilyus писал(а):Помогите с проблемкой. Неправильная дата первого события.
Аванс на работы был 03.06.15. а НН выписал 02.06.15. и зарегил. - закрутился, ошибочно ввел банковскую выписку.
Вопрос - регить РК с минусом и новую НН от 03.06.15? тогда нужно потверджение контрагента.
примут у меня РК с причиной - исправление ошибки?

1. Да. Подтверждение контрагента нужно. Это в его же интересах, если ему кредит нужен. У Вас-то обязательства в любом случае будут.
2. Примут.
В главном - единство, во второстепенном - свобода, во всем - любовь
Аватар пользователя
Roomrocks
 
Сообщений: 187
Зарегистрирован: 04 авг 2011, 17:37
Благодарил (а): 52 раз.
Поблагодарили: 39 раз.

UNREAD_POST avkilyus » 18 июн 2015, 11:09

Спасибо Roomrocks, все сделали с контрагентом.
avkilyus
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 12 дек 2011, 13:57
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 2 раз.

UNREAD_POST betnat » 19 июн 2015, 11:28

Добрый день!
У меня проблема следующего плана:в декабре 2014 была выписана налоговая накладная плательщику НДС,которая не подлежала регистрации, в начале июня 2015 от них проходит возврат товара, соответственно выписывается расчет корректировки к той налоговой,НО покупатели изменили свой статус и аннулировали ,как оказывается, св-во НДС еще в начале 2015 года.РК пыталась заристрировать,но мне постоянно приходит отказ с ошибкой "Помилка - порушення вимог підпункту 2 пункту 9 постанови КМУ від 29 грудня 2010 №1246 "Про затвердження порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних" із змінами і доповненнями, внесеними постанвою КМУ від 30 січня 2015 №20, а саме: відсутня податкова накладна для покупця з ІПН 100000000000 від 10.12.2014, № '189'."А на горячей линии мне отвечают что этот вопрос на рассмотрении и мол не знают они.Может у кого была подобная ситуация?
betnat
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 19 июн 2015, 10:49
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 19 июн 2015, 12:24

betnat писал(а):Добрый день!
У меня проблема следующего плана:в декабре 2014 была выписана налоговая накладная плательщику НДС,которая не подлежала регистрации, в начале июня 2015 от них проходит возврат товара, соответственно выписывается расчет корректировки к той налоговой,НО покупатели изменили свой статус и аннулировали ,как оказывается, св-во НДС еще в начале 2015 года.РК пыталась заристрировать,но мне постоянно приходит отказ с ошибкой "Помилка - порушення вимог підпункту 2 пункту 9 постанови КМУ від 29 грудня 2010 №1246 "Про затвердження порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних" із змінами і доповненнями, внесеними постанвою КМУ від 30 січня 2015 №20, а саме: відсутня податкова накладна для покупця з ІПН 100000000000 від 10.12.2014, № '189'."А на горячей линии мне отвечают что этот вопрос на рассмотрении и мол не знают они.Может у кого была подобная ситуация?

а вы саму нн за 2014 зрегистрировали ?если да то на ИПН покупателя или на ИПН 1000....
Если на ИПН покупателя, то попробуйте указать в корректирвке ИПН покупателя.
minibuh
 
Сообщений: 2208
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1228 раз.
Поблагодарили: 883 раз.

UNREAD_POST betnat » 19 июн 2015, 14:16

minibuh писал(а):
betnat писал(а):Добрый день!
У меня проблема следующего плана:в декабре 2014 была выписана налоговая накладная плательщику НДС,которая не подлежала регистрации, в начале июня 2015 от них проходит возврат товара, соответственно выписывается расчет корректировки к той налоговой,НО покупатели изменили свой статус и аннулировали ,как оказывается, св-во НДС еще в начале 2015 года.РК пыталась заристрировать,но мне постоянно приходит отказ с ошибкой "Помилка - порушення вимог підпункту 2 пункту 9 постанови КМУ від 29 грудня 2010 №1246 "Про затвердження порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних" із змінами і доповненнями, внесеними постанвою КМУ від 30 січня 2015 №20, а саме: відсутня податкова накладна для покупця з ІПН 100000000000 від 10.12.2014, № '189'."А на горячей линии мне отвечают что этот вопрос на рассмотрении и мол не знают они.Может у кого была подобная ситуация?

а вы саму нн за 2014 зрегистрировали ?если да то на ИПН покупателя или на ИПН 1000....
Если на ИПН покупателя, то попробуйте указать в корректирвке ИПН покупателя.


Не регистирировала,так как она не подлежала регистрации.
betnat
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 19 июн 2015, 10:49
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 19 июн 2015, 15:18

betnat писал(а):
minibuh писал(а):
betnat писал(а):Добрый день!
У меня проблема следующего плана:в декабре 2014 была выписана налоговая накладная плательщику НДС,которая не подлежала регистрации, в начале июня 2015 от них проходит возврат товара, соответственно выписывается расчет корректировки к той налоговой,НО покупатели изменили свой статус и аннулировали ,как оказывается, св-во НДС еще в начале 2015 года.РК пыталась заристрировать,но мне постоянно приходит отказ с ошибкой "Помилка - порушення вимог підпункту 2 пункту 9 постанови КМУ від 29 грудня 2010 №1246 "Про затвердження порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних" із змінами і доповненнями, внесеними постанвою КМУ від 30 січня 2015 №20, а саме: відсутня податкова накладна для покупця з ІПН 100000000000 від 10.12.2014, № '189'."А на горячей линии мне отвечают что этот вопрос на рассмотрении и мол не знают они.Может у кого была подобная ситуация?

а вы саму нн за 2014 зрегистрировали ?если да то на ИПН покупателя или на ИПН 1000....
Если на ИПН покупателя, то попробуйте указать в корректирвке ИПН покупателя.


Не регистирировала,так как она не подлежала регистрации.

Вам нужно зарегистрировать сначала саму накладную за декабрь 2014 года, а потом зарегистрируется корректировка.
Отправляете накладную, а потом корректировку. И попробуйте указать и в накладной в корректировке первоначальный ИПН покупателя
minibuh
 
Сообщений: 2208
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1228 раз.
Поблагодарили: 883 раз.

UNREAD_POST betnat » 19 июн 2015, 15:35

minibuh писал(а):
betnat писал(а):
minibuh писал(а):
betnat писал(а):Добрый день!
У меня проблема следующего плана:в декабре 2014 была выписана налоговая накладная плательщику НДС,которая не подлежала регистрации, в начале июня 2015 от них проходит возврат товара, соответственно выписывается расчет корректировки к той налоговой,НО покупатели изменили свой статус и аннулировали ,как оказывается, св-во НДС еще в начале 2015 года.РК пыталась заристрировать,но мне постоянно приходит отказ с ошибкой "Помилка - порушення вимог підпункту 2 пункту 9 постанови КМУ від 29 грудня 2010 №1246 "Про затвердження порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних" із змінами і доповненнями, внесеними постанвою КМУ від 30 січня 2015 №20, а саме: відсутня податкова накладна для покупця з ІПН 100000000000 від 10.12.2014, № '189'."А на горячей линии мне отвечают что этот вопрос на рассмотрении и мол не знают они.Может у кого была подобная ситуация?

а вы саму нн за 2014 зрегистрировали ?если да то на ИПН покупателя или на ИПН 1000....
Если на ИПН покупателя, то попробуйте указать в корректирвке ИПН покупателя.


Не регистирировала,так как она не подлежала регистрации.

Вам нужно зарегистрировать сначала саму накладную за декабрь 2014 года, а потом зарегистрируется корректировка.
Отправляете накладную, а потом корректировку. И попробуйте указать и в накладной в корректировке первоначальный ИПН покупателя

А тот момент что сейчас этого ИНН нет?Покупатели то уже не НДС-ники.И если я зарегистрирую НН от декабря это ведь приведет к штрафу?
betnat
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 19 июн 2015, 10:49
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 19 июн 2015, 16:21

betnat писал(а):
minibuh писал(а): Вам нужно зарегистрировать сначала саму накладную за декабрь 2014 года, а потом зарегистрируется корректировка.
Отправляете накладную, а потом корректировку. И попробуйте указать и в накладной в корректировке первоначальный ИПН покупателя

А тот момент что сейчас этого ИНН нет?Покупатели то уже не НДС-ники.И если я зарегистрирую НН от декабря это ведь приведет к штрафу?

Нет, штрафа не положен . Пока вы не зарегистрируете нн декабря Вы не сможете зарегистрировать корректировку. Почитайте порядок ведения Единого реестра налоговых накладных.
по поводу ИНН - попробуйте ИНН покупателя. Просто если у вас в налоговой накладной и РК к ней будут разные ИНН покупателя ( к примеру 12345678912 и 10000...), реестр может корректировку не зарегистрировать т. к он не будет находить налоговую для данного покупателя.
minibuh
 
Сообщений: 2208
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1228 раз.
Поблагодарили: 883 раз.

UNREAD_POST Ленка » 25 июн 2015, 12:20

Здравствуйте, нужен совет, а то запуталась. 12 июня была выписана и зарегистрирована налоговая, сегодня обнаружила, что количество товара в ней указала на 8кг меньше, соответственно сумма меньше, занижено обязательство.
Сегодня выписываю РК и сомневаюсь, в нем указывать только недостающие 8 кг, или делать две строки, с минусом ту, что выписана 12.06.15 и с плюсом на всю сумму отгрузки.
Аватар пользователя
Ленка
 
Сообщений: 111
Зарегистрирован: 08 апр 2011, 10:14
Благодарил (а): 164 раз.
Поблагодарили: 13 раз.

UNREAD_POST minibuh » 25 июн 2015, 12:26

Ленка писал(а):Здравствуйте, нужен совет, а то запуталась. 12 июня была выписана и зарегистрирована налоговая, сегодня обнаружила, что количество товара в ней указала на 8кг меньше, соответственно сумма меньше, занижено обязательство.
Сегодня выписываю РК и сомневаюсь, в нем указывать только недостающие 8 кг, или делать две строки, с минусом ту, что выписана 12.06.15 и с плюсом на всю сумму отгрузки.

недостающие 8 кг . причина исправление ошибки.

За это сообщение автора minibuh поблагодарил:
Ленка
minibuh
 
Сообщений: 2208
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1228 раз.
Поблагодарили: 883 раз.

UNREAD_POST VOA » 25 июн 2015, 13:34

ИМХО
Судя по вчерашнему письму в адрес "Баланса" от ДФС - они не против "умножать на 0" при помощи РК неправильную н/н. Срок для регистрации правильной от 12.06.15 ещё не прошёл. Может, вывести неправильную н/н в "0" через РК и зарегистрировать полностью правильную н/н?
http://stopfake.org/ Бывают такие решения, после принятия которых тараканы в голове аплодируют стоя.
Аватар пользователя
VOA
 
Сообщений: 5181
Зарегистрирован: 07 сен 2012, 21:37
Благодарил (а): 1792 раз.
Поблагодарили: 2015 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Gb, Ya

cron