Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Расчет корректировки к налоговой накладной

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST minibuh » 15 янв 2014, 13:29

бухгалтер-киев писал(а):Налоговая выписана на нас в октябре и тогда я её включила в деку,всё проверено в едином гос.реестре так как газ импортный товар.

Я не вижу оснований выписки расчета корректировки поставщиком, я бы его не подписывала и в декларации не показывала. Свяжитесь с поставщиком и узнайте подробней почему они его выписали, ссылаясь на то,что у вас есть правильная НН октябрем которую вы отразили в отчетах и возврата у вас по этой накладной не было. Может они там у себя опять,что то напутали? Может они в Д5 и реестре нн за октябрь не вас указали или вообще не указали в октябре эти суммы и теперь пытаются исправить это таким образом, чтоб не платить штраф по уточненке ?

За это сообщение автора minibuh поблагодарил:
бухгалтер-киев
minibuh
 
Сообщений: 2225
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1232 раз.
Поблагодарили: 888 раз.

UNREAD_POST бухгалтер-киев » 15 янв 2014, 14:04

Очень благодарна за ответ,у меня тоже такое же мнение,но всегда хочется с кем то посоветоватся что бы убедится в правильности своих мыслей.
бухгалтер-киев
 
Сообщений: 3
Зарегистрирован: 14 янв 2014, 17:34
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Alixandra » 16 янв 2014, 16:04

Прошу помощи в составлении РК. Составляю первый раз после длительного перерыва. К тому же РК подлежит регистрации в Едином реестре.

В декабре получена предоплата за 150 ед. товара по цене 25 грн за 1 шт.
В январе (тремя партиями: две партии 04.01.14 и одна партия 11.01.14 ) отгружена часть товара в количестве 136 шт, но по средней цене 23 грн за 1 шт.
Остаток предоплаты еще не возвращен.
Не могу сообразить, как правильно заполнить РК:
1) какая дата корректировки? Может РК следует составлять после возврата предоплаты?
2) какая причина корректировки? "Зміна суми компенсації вартості товару" - это правильно? И где вообще найти исчерпывающий перечень причин?
3) сейчас я заполняю РК в графе "Коригування вартості"?
4) а после возврата остатка предоплаты в графе "Коригування кількості"?

По моему скромному разумению, я сейчас пишу в РК
минус 2 грн (25-23) на количество 136 ед.

После возврата остатка предоплаты пишу в РК
минус 14 ед. (150-136) по цене 25 грн.

Я права?
Аватар пользователя
Alixandra
 
Сообщений: 9
Зарегистрирован: 10 апр 2012, 13:22
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST kollega » 16 янв 2014, 16:40

Всё верно, только сейчас нужно сделать 2 РК: 4.01 и 11.01, а после возврата ещё одну РК.

За это сообщение автора kollega поблагодарил:
Alixandra
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Alixandra » 16 янв 2014, 16:54

Благодарю, kollega!

Подскажите, где найти перечень всех причин для составления РК?
И в моем случае причина - "Зміна суми компенсації вартості товару", верно?
Аватар пользователя
Alixandra
 
Сообщений: 9
Зарегистрирован: 10 апр 2012, 13:22
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST kollega » 16 янв 2014, 17:14

Alixandra писал(а):Благодарю, kollega!

Подскажите, где найти перечень всех причин для составления РК?
И в моем случае причина - "Зміна суми компенсації вартості товару", верно?


В НКУ ст.192
Официально 2причины: или кол-во меняется или цена... ну еще возврат товара, но это по сути тоже изменение кол-ва :)
У Вас первые 2 РК меняется цена "Зміна суми компенсації вартості товару" -верно.

За это сообщение автора kollega поблагодарил:
Alixandra
Аватар пользователя
kollega
 
Сообщений: 1005
Зарегистрирован: 22 мар 2011, 12:27
Благодарил (а): 505 раз.
Поблагодарили: 452 раз.

UNREAD_POST Lika27 » 16 янв 2014, 21:25

Доброго дня! Подскажите пожалуйста, не простая ситуация, банк переплатил при перечислении средств от клиента, клиент простое физ. лицо не плательщик НДС, поэтому в выписке банковской не указываются его данные, перечислено было 1600 вместо 800 в ноябре 2013, в декабре банк забрал свои деньги также при перечислении средств от клиента физ лица. Деньги были перечислены предпринимателю ФОП 3 группы плательщик НДС, в ноябре на всю сумму была выписана налоговая накладная на того физ лица от которого типа зашли деньги 1600. Не могла добится ни от предпринимателя ни от банка какая сумма все таки зашла от клиента. Что можно сделать теперь в этой ситуации, сделать Расчет корректировки к налоговой накладной в декабре той датой что банк забрал свои средства?
Lika27
 
Сообщений: 37
Зарегистрирован: 04 авг 2011, 14:08
Благодарил (а): 16 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Екатерина89 » 21 янв 2014, 21:23

Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Если пришла предоплата за товар, товар отгрузили. Потом покупателю что-то не подошел товар, и он его возвращает.
1. Я провожу возврат, например, 21.01, корректировку к налоговой тоже 21.01, а вот возврат денежных средств, из-за этого возврата товара, будет числом 25.01 или ещё позже, правильно ли это ??? Или надо было выписать налоговую 21.01 на эту переплату ?
2. Если покупатель возвращает, оплаченный и поставленный ему товар, нужно ли на эту переплату выписывать новую налоговую накладную ?
Заранее спасибо!!!
Екатерина89
 
Сообщений: 2
Зарегистрирован: 21 авг 2013, 19:50
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST VOA » 21 янв 2014, 21:30

Посмотрите по этим обсуждениям - материала достаточно.
Расчет корректировки к налоговой накладной
http://stopfake.org/ Бывают такие решения, после принятия которых тараканы в голове аплодируют стоя.
Аватар пользователя
VOA
 
Сообщений: 5182
Зарегистрирован: 07 сен 2012, 21:37
Благодарил (а): 1792 раз.
Поблагодарили: 2017 раз.

UNREAD_POST buh83 » 12 фев 2014, 17:08

Добрый день! Помогите с таким вопросом: зарегистрировала в январе НН в ед.держ.реестре и ошибочно указала не того покупателя и соответственно все его остальные данные:ИНН, адрес, св-во, №дог.,дата. А все данные по отгрузке указаны верно.в феврале. 15-ти дневный срок прошол.
Как в таком случае выписать корректировку на изменение только шапки?
За какой месяц подать РК, чтобы включить в ЕР.(неправильная НН включена в январе) Очень срочно надо....
buh83
 
Сообщений: 24
Зарегистрирован: 11 фев 2014, 11:57
Благодарил (а): 3 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 12 фев 2014, 17:38

buh83 писал(а):Добрый день! Помогите с таким вопросом: зарегистрировала в январе НН в ед.держ.реестре и ошибочно указала не того покупателя и соответственно все его остальные данные:ИНН, адрес, св-во, №дог.,дата. А все данные по отгрузке указаны верно.в феврале. 15-ти дневный срок прошол.
Как в таком случае выписать корректировку на изменение только шапки?
За какой месяц подать РК, чтобы включить в ЕР.(неправильная НН включена в январе) Очень срочно надо....

Расчет корректировки вам не поможет, вам в эту тему http://buhforum.com/viewtopic.php?f=14&t=260 или в эту http://www.buhforum.com/viewtopic.php?f=14&t=1047.
minibuh
 
Сообщений: 2225
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1232 раз.
Поблагодарили: 888 раз.

UNREAD_POST el2011 » 12 фев 2014, 17:41

buh83 писал(а):Добрый день! Помогите с таким вопросом: зарегистрировала в январе НН в ед.держ.реестре и ошибочно указала не того покупателя и соответственно все его остальные данные:ИНН, адрес, св-во, №дог.,дата. А все данные по отгрузке указаны верно.в феврале. 15-ти дневный срок прошол.
Как в таком случае выписать корректировку на изменение только шапки?
За какой месяц подать РК, чтобы включить в ЕР.(неправильная НН включена в январе) Очень срочно надо....


Я делала так. Если НН была по оплате - первому событию, и если отгрузочные доки еще не оформлены.
НН на несоответствующего покупателя - не отражала в реестре/отчетности вообще... а надлежащему покупателю выписывала НН датой первого события (если сумма больше 60 000 - то несколькими НН, по разным счетам (если товар делимый конечно), а если товар импортный - то на любой не импортный товар, чтоб не подлежала обязат. регистрации), и потом, например, сегодняшним числом - отгрузочную накладную+корректировку к НН с "-" и уже правильную НН.
Здесь единственные потери - на налоговой нагрузке... В любом случае лучше конечно с покупателем согласовать.
Или 2 вариант - покупатель подает декларацию с жалобой на Вас.
el2011
 
Сообщений: 106
Зарегистрирован: 14 янв 2011, 14:12
Благодарил (а): 74 раз.
Поблагодарили: 11 раз.

UNREAD_POST buh83 » 12 фев 2014, 19:09

Я в январе получила предоплату и выписала НН и включила в ЕР(импортный товар) но от другого покупателя, которому и есть отгрузка, а выписала НН на покупателя ошибочно (который не имеет никакого отношения ) В налоговой сказали, нужно сделать корректировку с (-) есть предоплата и есть налоговое обязательство.2-ю НН выписывать нельзя, так, как 1- я не анулируется.
buh83
 
Сообщений: 24
Зарегистрирован: 11 фев 2014, 11:57
Благодарил (а): 3 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST el2011 » 12 фев 2014, 19:52

el2011
 
Сообщений: 106
Зарегистрирован: 14 янв 2011, 14:12
Благодарил (а): 74 раз.
Поблагодарили: 11 раз.

UNREAD_POST ksumir » 13 фев 2014, 10:41

Помогите советом пожалуйста, сегодня нужно сдавать декларацию в головное предприятие, горю!!! :o
В декабре был выставлен счет за оказанные услуги неплательщику НДС на сумму 2800,00 (в т.ч. НДС 466,67 грн.) и соответственно сумма НДС была взята в налоговые обязательства, оплаты от покупателей не было.
В январе определилось что сумма в счете была завышена (по ошибке начислено лишнее), и сделали корректировку, выставили счет на сумму -1500,00 (в т.ч. НДС -250,00 грн.). Можно ли сделать корректировку НН?
ksumir
 
Сообщений: 64
Зарегистрирован: 20 ноя 2011, 14:06
Благодарил (а): 21 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, e_lana, Gb, hela, Kamillfo, lutishka, suxarik.sm, vikakool, Ya