Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Расчет корректировки к налоговой накладной

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST hydro » 23 янв 2015, 15:02

Все эти операции прошли в декабре. Может теперь подать уточненку к декларации за декабрь. По сути поменяется содержание, а по итого по оборотам за декабрь ничего не меняется. Что ж тогда уточнять? Услуги (работы) не выполнили и выполнять уже не будем, потому и корректировали аванс по ним.
hydro
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 27 янв 2014, 00:09
Благодарил (а): 5 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST hydro » 23 янв 2015, 15:05

Покупатель лояльный -должен как бы принять корректировки.
hydro
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 27 янв 2014, 00:09
Благодарил (а): 5 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Lesta2 » 23 янв 2015, 15:21

hydro писал(а):Покупатель лояльный -должен как бы принять корректировки.

А вы можете поконкретней всю раскладку по поставке товара : дата отгрузки, дата выписки корректировки к НН по товару, регистрировались ли НН и РК в ЕРНН
Lesta2
 
Сообщений: 49
Зарегистрирован: 10 фев 2012, 21:26
Благодарил (а): 19 раз.
Поблагодарили: 4 раз.

UNREAD_POST hydro » 23 янв 2015, 15:42

все регистрировалось - все налоговые и корректировки к ним. Дата аванса где то средина 2014, оплат оп заказчика было несколько, а отгрузка товара и взаимозачет в декабре. Сначала отгрузили а потом перезачли.
hydro
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 27 янв 2014, 00:09
Благодарил (а): 5 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST hydro » 23 янв 2015, 15:44

Если и править то уже январем и заказчику все равно как бы в результате то он получит 0 налогового кредита. Просто как бы модет понять ситуацию
hydro
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 27 янв 2014, 00:09
Благодарил (а): 5 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Lesta2 » 23 янв 2015, 16:23

hydro писал(а):Если и править то уже январем и заказчику все равно как бы в результате то он получит 0 налогового кредита. Просто как бы модет понять ситуацию


А не может ли он Вам в декабре "вернуть" товар, чтобы Вы могли обосновать выписку декабрьской корректировки по поставке товара, а в январе Вы ему товар отгрузите снова и и зачет авансом тоже сделаете в январе. В противном случа Вы не првомерно занизили себе налоговые обязательства со всеми вытекающими отсюда последствиями.
Lesta2
 
Сообщений: 49
Зарегистрирован: 10 фев 2012, 21:26
Благодарил (а): 19 раз.
Поблагодарили: 4 раз.

UNREAD_POST hydro » 23 янв 2015, 18:14

Спасибо lesta2. Думаю, товар врядли они захотят возвращать. А обязательства получается я в одном месте занизила, а в другом по перезачтеному авансу не сняла. Так что -как-то так.
Идея с новыми корректировками хорошая: чтобы обязательства по налоговой накладной по отгрузке вернуть, а по перезчтеному авансу довыписать корректировку на снятие обязательств, только надо бы почитать можно ли так. Выписанные корректировки уже не отменишь
hydro
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 27 янв 2014, 00:09
Благодарил (а): 5 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Crazy Greta » 24 янв 2015, 18:09

Коллеги, помогите пожалуйста. Не помню в какой теме выкладывали налоговую консультацию, что если ошибку в зарегистрированной НН обнаружили уже по истечению 15 дней, то отсторнировать ее путем регистрации корректировки можно, а вот выписать правильную НН той же датой уже не получится, а если выписывать ее текущей датой, то опять таки у покупателя не будет по ней права на НК. Ищу уже час, не могу найти :( Не помните, где это было?
Все понесете заслуженное наказание! Великий МЯА все видит! (с)
Аватар пользователя
Crazy Greta
 
Сообщений: 604
Зарегистрирован: 26 июл 2012, 18:24
Благодарил (а): 210 раз.
Поблагодарили: 99 раз.

UNREAD_POST len' » 28 янв 2015, 12:13

Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю:
Мы продали товар покупателю - ЧПшнику. Он хочет вернуть всё в феврале, но у него нет возможности регистрировать корректировку на возврат. Если покупатель не регистрирует корректировку - мы не уменьшаем себе налоговые обязательства по НДС?
:pro_tiv:
22. Розрахунок коригування, складений постачальником (продавцем) товарів (послуг) до податкової накладної, яка видана їх отримувачу - платнику податку, підлягає реєстрації в Реєстрі:
постачальником (продавцем) товарів/послуг, якщо передбачається збільшення суми компенсації їх вартості на користь такого постачальника (продавця) або якщо коригування кількісних та вартісних показників у підсумку не змінює суму компенсації;
отримувачем (покупцем) товарів/послуг, якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг їх постачальнику (продавцю), для чого постачальник (продавець) надсилає складений розрахунок коригування отримувачу (покупцю).
len'
 
Сообщений: 192
Зарегистрирован: 13 окт 2012, 13:56
Благодарил (а): 50 раз.
Поблагодарили: 28 раз.

UNREAD_POST Crazy Greta » 28 янв 2015, 12:25

Он плательщик НДС? Если нет, то корректировку вы регистрируете. Если плательщик, то как это - нет возможности? Ну в крайнем случае пусть возвращает в январе, в январе все корректировки регистрирует поставщик, если я правильно поняла из письма налоговой.
А, и еще, если реализация была в прошлом году, то корректировку регистрирует тоже поставщик.
Все понесете заслуженное наказание! Великий МЯА все видит! (с)

За это сообщение автора Crazy Greta поблагодарил:
len'
Аватар пользователя
Crazy Greta
 
Сообщений: 604
Зарегистрирован: 26 июл 2012, 18:24
Благодарил (а): 210 раз.
Поблагодарили: 99 раз.

UNREAD_POST bur » 28 янв 2015, 12:33

Crazy Greta писал(а):Коллеги, помогите пожалуйста. Не помню в какой теме выкладывали налоговую консультацию, что если ошибку в зарегистрированной НН обнаружили уже по истечению 15 дней, то отсторнировать ее путем регистрации корректировки можно, а вот выписать правильную НН той же датой уже не получится, а если выписывать ее текущей датой, то опять таки у покупателя не будет по ней права на НК. Ищу уже час, не могу найти :( Не помните, где это было?


В этой теме вроде было: Ошибки в Едином реестре налоговых накладных
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST comptable » 29 янв 2015, 18:41

Добрый вечер! мне очень нуже ваш совет и опыт! нам контрагент предоставил в электронном виде НН с большим НК. но в этой налоговой не правильно указан номер договора.

в налоговой сказали, что хоть это и не обязательный реквизит, но при проверке они всегда обращают на это внимание. Мы просим корректировку и правильную НН, но сможет ли контрагент зарегистрировать корректировку, и как указать что , корректируется в связи с тем, что не правильный номер договора.

и как быть с не правильной принимать ее в медке или отклонить. Спасибо!
comptable
 
Сообщений: 4
Зарегистрирован: 29 янв 2015, 18:35
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Lesta2 » 29 янв 2015, 18:57

Вот здесь статья, почитайте, может пригодится
http://www.interbuh.com.ua/ru/documents ... t=16449893
Lesta2
 
Сообщений: 49
Зарегистрирован: 10 фев 2012, 21:26
Благодарил (а): 19 раз.
Поблагодарили: 4 раз.

UNREAD_POST vikakool » 30 янв 2015, 19:11

Кстати, коллеги, у вас РК к налоговым накладным, выписанным до 01.01.2015г., регистрируются?

У нас - нет :(

Товар импортный, увеличение цены в январе. Пробовали вначале зарегистрировать ту НН, а потом РК, - Медок не дает. И чего делать?
vikakool
 
Сообщений: 4030
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 864 раз.
Поблагодарили: 601 раз.

UNREAD_POST Аня В. » 30 янв 2015, 19:58

Сначала регистрируйте НН, ждите первую квитанцию. Когда она придет - будет написано, что налоговая сохранена, но не принята. Только после этого отпраляйте корректировку. Квитанция придет такая же - что принята, но не зарегистрирована. Все это нужно сделать в один день. На следующий день вам прийдут обе квитанции о принятии налоговых накладных..
а почему, если товар импортный не регистрировали налоговую в прошлом году?
Аня В.
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 28 янв 2014, 21:38
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Gb, Ya