Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Исправление ошибок в декларации о прибыли

Путеводитель по разделу. Ставка 0 %, доходы, расходы, амортизация, декларация. Переходное.

Модератор: Печкин

UNREAD_POST Печкин » 08 авг 2012, 23:23

svetnik писал(а):Подскажите пожалуйста, если в УР стр .07=-100.000,00, куда ее перетянуть в деку за 2-кв.и нужно ли заполнять при этом стр. 26?..помогите если у кого то были такие ситуации.Никак не могу сделать Деку, т.к были занижены расходы в 1 кв и завышены расходы из-за курсовых разниц.Могла бы просто втянуть расходы, так приложение ІВ с КР , которые надо снять, они завышают объкт обложения .Плиз.Не проходите мимо


Выше было немного по этому поводу. Например:

Vetal' писал(а):Подал уточненку к декларации по прибыли? В строке 15 декларации за следующий период отчетного года ставь значение строки 14 уточненки! (то же касается и исправления через приложение ВП)
ЕБНЗ
2755 Чи необхідно при заповненні рядка 15 Податковій декларації з податку на прибуток підприємства враховувати уточнення суми податку на прибуток попереднього звітного (податкового) періоду поточного року, що виникли внаслідок виправлення помилок, допущених у такому періоді?
Коротка відповідь : Якщо платник податку здійснив виправлення помилок, допущених у звітному (податковому) періоді поточного року, шляхом подання уточнюючої Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (далі – Декларація), то у рядку 15 Декларації за наступний звітний (податковий) період поточного року зазначається показник рядка 14 уточнюючої Декларації. Якщо платник податку здійснює виправлення помилок, допущених у попередньому звітному (податковому) періоді поточного року у звітній Декларації шляхом заповнення додатка ВП до Декларації, то у рядку 15 такої Декларації зазначається показник рядка 14 додатка ВП до Декларації.
живу на Бухфоруме

За это сообщение автора Печкин поблагодарил:
galana
Аватар пользователя
Печкин
 
Сообщений: 6649
Зарегистрирован: 18 ноя 2010, 13:03
Благодарил (а): 73 раз.
Поблагодарили: 2882 раз.

UNREAD_POST svetnik » 09 авг 2012, 08:58

Так в стр 07 минус и дальше дека не заполняеться для ВП, та на консультации сказали и не только на консультации .В УР и в ВП нет стр.14, вернее =0.У кого были такие такие ситуации?
svetnik
 
Сообщений: 5
Зарегистрирован: 13 сен 2011, 15:55
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST avsanin » 09 авг 2012, 15:01

Почти аналогичная ситуация (как с уточненкой) только у меня проблема с додатком ВП (я подал в 1 кв. звитну деку за 1 кв. вместе с додатком ВП за попередній 2-4 кв. 2011 р. в сторону збильшення забовязання) и сечас при камеральной проверке в ОПЗ вЫдает:"Рядок 23 = рядок (сума рядків) 23 з додатка(ів) ВП до цієї звітної або нової звітної Податкової декларації(можливо додаток на даний момент не активний)", и я трошки задумался, показывать в деке за полугодие 2012 додаток ВП (опять) или нет., и ставить сумму збЫльшення в 15 рядок....Вот... а сдать деку надо сегодня :D
avsanin
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 05 май 2011, 08:29
Благодарил (а): 3 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST avsanin » 09 авг 2012, 15:25

Походу рзобрался.. надо было поставить цыфру 1 в Клеточке ВП внизу декларации, и тада..прожка схавала.
avsanin
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 05 май 2011, 08:29
Благодарил (а): 3 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Алекс Триг » 15 авг 2012, 11:28

Подскажите по такому вопросу пожалуйста

Мне сейчас нужно подать уточненку за 2кв 2011, 3кв2011, 2011г., 1кв2012, полугодие2012 (снимаем определенные расходы по аренде).

Вопрос такой --- уточненки за 2011 год по какой форме нужно подавать? Логично было бы по действующей в 2011? (Приказ №114 от 28.02.11) - так как там другая форма и другие дополнения!
Алекс Триг
 
Сообщений: 41
Зарегистрирован: 05 дек 2011, 15:50
Благодарил (а): 38 раз.
Поблагодарили: 5 раз.

UNREAD_POST Печкин » 15 авг 2012, 11:35

По поводу формы уточняющего расчета выше в теме было такое (из ЕБНЗ):

Питання:

Чи може платник податку відобразити у звітній Податковій декларації з податку на прибуток підприємства доходи та витрати, не враховані в попередніх періодах, без заповнення додатка ВП на підставі пп. 135.5.12 п. 135.5 ст. 135 та п. 138.11 ст. 138 ПКУ?

Відповідь:

Внесення змін до податкової звітності у разі самостійного виправлення платником податку помилок, що містяться у раніше поданій ним податковій звітності, здійснюється відповідно до норм ст. 50 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року N 2755-VI, зі змінами та доповненнями (далі - ПКУ).
Так, у разі якщо у майбутніх податкових періодах (з урахуванням строків давності, визначених ст. 102 ПКУ) платник податків самостійно виявляє помилки, що містяться у раніше поданій ним податковій декларації (крім обмежень, визначених цією статтею), він зобов'язаний надіслати уточнюючий розрахунок до такої податкової декларації за формою чинного на час подання уточнюючого розрахунку.
живу на Бухфоруме

За это сообщение автора Печкин поблагодарил:
Алекс Триг
Аватар пользователя
Печкин
 
Сообщений: 6649
Зарегистрирован: 18 ноя 2010, 13:03
Благодарил (а): 73 раз.
Поблагодарили: 2882 раз.

UNREAD_POST Алекс Триг » 15 авг 2012, 11:39

Печкин писал(а):По поводу формы уточняющего расчета выше в теме было такое (из ЕБНЗ):

Питання:

Чи може платник податку відобразити у звітній Податковій декларації з податку на прибуток підприємства доходи та витрати, не враховані в попередніх періодах, без заповнення додатка ВП на підставі пп. 135.5.12 п. 135.5 ст. 135 та п. 138.11 ст. 138 ПКУ?

Відповідь:

Внесення змін до податкової звітності у разі самостійного виправлення платником податку помилок, що містяться у раніше поданій ним податковій звітності, здійснюється відповідно до норм ст. 50 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року N 2755-VI, зі змінами та доповненнями (далі - ПКУ).
Так, у разі якщо у майбутніх податкових періодах (з урахуванням строків давності, визначених ст. 102 ПКУ) платник податків самостійно виявляє помилки, що містяться у раніше поданій ним податковій декларації (крім обмежень, визначених цією статтею), він зобов'язаний надіслати уточнюючий розрахунок до такої податкової декларації за формою чинного на час подання уточнюючого розрахунку.

Нда --осталось только разобратся как состыковать ЧИННУ форму декларации и ПРОШЛОГОДНЮЮ декларацию
Алекс Триг
 
Сообщений: 41
Зарегистрирован: 05 дек 2011, 15:50
Благодарил (а): 38 раз.
Поблагодарили: 5 раз.

UNREAD_POST Печкин » 15 авг 2012, 11:42

Алекс Триг писал(а):Нда --осталось только разобратся как состыковать ЧИННУ форму декларации и ПРОШЛОГОДНЮЮ декларацию


Ну это еще не самая тяжелая ситуация. Так что дерзайте :)

Хуже было когда нужно было исправлять старые ошибки и стыковать форму декларации по НКУ и форму декларации до НКУ (с приростами/убылями и прочее).
живу на Бухфоруме

За это сообщение автора Печкин поблагодарил:
Алекс Триг
Аватар пользователя
Печкин
 
Сообщений: 6649
Зарегистрирован: 18 ноя 2010, 13:03
Благодарил (а): 73 раз.
Поблагодарили: 2882 раз.

UNREAD_POST Valentyna » 21 авг 2012, 19:17

Добрый день, форумчане.
Помогите пожалуйста разобраться.
Мне нужно подать уточнёнки за 2010-2011 год.
Вопросы следующие:

а) я верно поняла - в уточняющих декларациях прописываются суммы правильные (т.е. такие, какие должны были быть, если бы не было ошибки) и отдельно в рядках 23-27 сумма расхождения между данными отчётной и уточнённой деки?;

б) додаткы к уточнённой деке соответствуют цифрам, отраженным в рядках самой уточняющей деки?;

в) устно, очень толковый специалист, проконсультировал меня что уточнёнки по 2010 году нужно подавать без цифр доходов/расходов..показывать только сумму разницы - завышение/занижение.. Так ли это, и видел ли кто первоисточник этой мысли? :) ;

г) в форме деки 2012 года ставка налога - 21%... 2010г-25%, 2011г.-23%... мне на "скорость" это не влияет, и всё же как правильно? какую ставку нужно отражать в уточнёнках 2010-2011гг, подаваемых в 2012г.??

д) отчёты сдаю электронкой... можно ли мечту налогового инспектора - видеть мои пояснення к каждой уточнёнке, реализовать с помощью строки деки "Доповнення до Податкової декларації (заповнюється і подається відповідно до пункту 46.4 статті 46...."??

Извините, если повторилась с каким-то вопросом. Заранее спасибо за помощь, мнения и советы "из собственного опыта".)
Valentyna
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 21 авг 2012, 18:32
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST valriva » 06 ноя 2012, 18:05

Специально занижены расходы во 2-м кв.текущего года. Сейчас гл.бухгалтер делала декларацию и включила их в текущую декларацию с составлением приложения ВП. Позвонили из налоговой и попросили убрать строки по корректировке из декларации одновременно с приложением ВП и подать уточняющую за полугодие. Вроде бы на уточняющие в верхах не обращают внимания, а работают плотно с декларациями за текущий период. Насколько это верно? И вообще, как лучше производить исправления через уточненку или через текущую декларацию?
Благодарю всех откликнувшихся . С уважением.
valriva
 
Сообщений: 27
Зарегистрирован: 06 ноя 2012, 14:49
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST Ласточка » 08 ноя 2012, 12:27

Добрый день! У меня вопрос касаемо начисления пени по налогу на прибыль. 17.08.12 была подана уточняющая декларация по налогу на прибыль за полугодие, доначислено налоговое обязательство по налогу, начислена штрафная санкция, налог- штраф также оплачен 17.08.12. Должна ли я была расчитать пеню?
Ласточка
 
Сообщений: 23
Зарегистрирован: 28 мар 2012, 21:23
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST vikakool » 09 ноя 2012, 20:41

Коллеги, подскажите, - горюююююю!!

Нам нужно исправить ошибку по прибыли в текущей деке через прил.ВП, т.к. нужно за полугодие 2012г. уменьшить расходы (это приведет к уменьшению убытка!). В прил.ВП пишу новые (=правильные) показатели, соотв-но, стр.07 уменьшилась.

В деке за 9 мес. пишу показатели нарастающим итогом - т.е. суммирую показатели за полугодие (неправильные!) с показателями за 3квартал.

И??? куда мне в деку засунуть уменьшение убытков полугодия? просто уменьшить строку 07? или как?
vikakool
 
Сообщений: 4036
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 869 раз.
Поблагодарили: 605 раз.

UNREAD_POST Al Shurshun » 09 ноя 2012, 20:54

Уважаемая коллега, vikakool !

Я бы уточнил декларацию полугодия, а по уточненной сформировал отчетную за 9 месяцев

С уважением
Жизнь коротка, а глупость - безгранична

Готовое изделие в виде паровоза обработать лобзиком до формы самолета
Аватар пользователя
Al Shurshun
 
Сообщений: 2930
Зарегистрирован: 13 май 2011, 22:22
Благодарил (а): 600 раз.
Поблагодарили: 1281 раз.

UNREAD_POST vikakool » 09 ноя 2012, 20:57

Я б тоже:))) но сегодня последний день :(

Подскажите, как вообще правильно???
vikakool
 
Сообщений: 4036
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 869 раз.
Поблагодарили: 605 раз.

UNREAD_POST Al Shurshun » 09 ноя 2012, 21:29

Уважаемая коллега, vikakool !

vikakool писал(а):Я б тоже:))) но сегодня последний день :(

Подскажите, как вообще правильно???


Думаю, что уточниться можно будет и по итогам 12 месяцев :a_g_a:
Просто цепочка уточненок будет длиннее на одну ...

С уважением
Жизнь коротка, а глупость - безгранична

Готовое изделие в виде паровоза обработать лобзиком до формы самолета
Аватар пользователя
Al Shurshun
 
Сообщений: 2930
Зарегистрирован: 13 май 2011, 22:22
Благодарил (а): 600 раз.
Поблагодарили: 1281 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Aleksii, Gb, Ya