Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Месячная декларация по НДФЛ (приказ ГНАУ от 31.01.11г. № 58)

Путеводитель по разделу. Налогообложение выплат физлицам (зарплата, подряд). Всё об ЕСВ. Индексация заработной платы.

Модератор: ФЛ7

UNREAD_POST Heloise » 16 фев 2011, 13:07

vikakool писал(а):давайте
вариант 1
07 - ?? по формуле 03+05-06 имеем - 1900!! т.е. полный бред получается...

вариант 2 - без декабрьской ЗП (считаем, что имеется в виду "шото другое")

07 - ?? по формуле 03+05-06 имеем - 800. тоже не очень...

Может плясать от обратного, понять что должно стоять в ст. 07 "Сума податку на доходи фізичних осіб, яка підлягає перерахуванню в бюджет за підсумками поточного звітного (податкового) періоду", и от суммы 07 подгонять верхние строки?
Теоретически (помятую что нал. и бух. учет хотят уравнять) ст. 07 = с-до по НДФЛ на 01.02.2011 ?

Либо, если следовать логике 1-ДФ, ст. 07 = весь НДФЛ за Январь? (сомнительно правда, но как-то ж оно должно будет стыковаться с 1-ДФ)

Возник еще вопрос: ст. 02 "Сума доходів, які виплачені (надані) на користь фізичних осіб у звітному (податковому) періоді" = з/п (аванс) на руки (т.к. "... доходів, які виплачені ...") или ФОТ аванса (грязными) ?
Heloise
 
Сообщений: 356
Зарегистрирован: 27 янв 2011, 18:02
Благодарил (а): 499 раз.
Поблагодарили: 392 раз.

UNREAD_POST налоговик » 16 фев 2011, 14:05

Печкин писал(а):18 числа официальное опубликование.


На улице сейчас холодно. В инспекцию все 21 числа не втиснятся :(
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5698
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 806 раз.
Поблагодарили: 2592 раз.

UNREAD_POST vision » 16 фев 2011, 14:12

Печкин писал(а):18 числа официальное опубликование.


налоговик писал(а):На улице сейчас холодно. В инспекцию все 21 числа не втиснятся :(


Так что - сегодня бежать?
А может быть такое, что официально опубликованная форма будет несколько отличаться от той, которая уже доведена до сведения неофициально?
vision
 
Сообщений: 41
Зарегистрирован: 23 ноя 2010, 13:04
Благодарил (а): 13 раз.
Поблагодарили: 9 раз.

UNREAD_POST налоговик » 16 фев 2011, 14:19

А вы знаете как ее заполнять?
или пустую подаете? :)
Я бы дождался пятницы.
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5698
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 806 раз.
Поблагодарили: 2592 раз.

UNREAD_POST vikakool » 16 фев 2011, 14:33

дык ето...дафайте все-таки обсудим заполнение :)
vikakool
 
Сообщений: 4081
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 879 раз.
Поблагодарили: 618 раз.

UNREAD_POST konsult » 16 фев 2011, 14:48

Ol_ua писал(а):
Печкин писал(а):кто-то уже глубоко ковырнул вопрос ответственности за неподачу


Глубоко пока нет. На поверхности вот этот штраф

Стаття 120. Неподання або несвоєчасне подання податкової звітності або невиконання вимог щодо внесення змін до податкової звітності

120.1. Неподання або несвоєчасне подання платником податків або іншими особами, зобов'язаними нараховувати та сплачувати податки, збори податкових декларацій (розрахунків), -

тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі 170 гривень, за кожне таке неподання або несвоєчасне подання.

Ті самі дії, вчинені платником податків, до якого протягом року було застосовано штраф за таке порушення, -

тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі 1020 гривень за кожне таке неподання або несвоєчасне подання.


Тоже думаю 170 грн., а не 510 грн.
То, что касается месячной декларации
д) подавати до органу державної податкової служби за місцем його реєстрації податкову декларацію з податку на доходи фізичних осіб за базовий податковий період, що дорівнює календарному місяцю, за формою, встановленою центральним податковим органом, про загальні суми доходів, що нараховані (виплачені, надані) на користь платників податку, і загальні суми податку на доходи фізичних осіб, що утримані з цих доходів, а також обсяги перерахованого податку до бюджету.

То, что касается штрафа 510 грн.
119.2. Неподання, подання з порушенням встановлених строків, подання не у повному обсязі, з недостовірними відомостями або з помилками податкової звітності про суми доходів, нарахованих (сплачених) на користь платника податків, суми утриманого з них податку -
тягнуть за собою накладення штрафу у розмірі 510 гривень.
Ті самі дії, вчинені платником податків, до якого протягом року було застосовано штраф за таке саме порушення, -
тягнуть за собою накладення штрафу у розмірі 1020 гривень.

То есть 510 грн. - это за неподачу 1ДФ, где "про доходи на користь платника", а не "платників"
За помесячную декларацию - 170 грн. как за обычную декларацию, поскольку в ней "скопом" все идет.
Аватар пользователя
konsult
 
Сообщений: 694
Зарегистрирован: 25 ноя 2010, 14:51
Благодарил (а): 197 раз.
Поблагодарили: 271 раз.

UNREAD_POST Heloise » 16 фев 2011, 14:50

Ol_ua писал(а):
Печкин писал(а):кто-то уже глубоко ковырнул вопрос ответственности за неподачу


Глубоко пока нет. На поверхности вот этот штраф

Стаття 120. Неподання або несвоєчасне подання податкової звітності або невиконання вимог щодо внесення змін до податкової звітності

120.1. Неподання або несвоєчасне подання платником податків або іншими особами, зобов'язаними нараховувати та сплачувати податки, збори податкових декларацій (розрахунків), -

тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі 170 гривень, за кожне таке неподання або несвоєчасне подання.

Ті самі дії, вчинені платником податків, до якого протягом року було застосовано штраф за таке порушення, -

тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі 1020 гривень за кожне таке неподання або несвоєчасне подання.


Если уж "обложат" 170 грн., то не грех вспомнить существенное НО:
Стаття 46 . Податкова декларація (розрахунок)
...
46.6. Якщо в результаті запровадження нового податку або зміни правил оподаткування змінюються форми податкової звітності, центральний орган державної податкової служби, який затвердив такі форми, зобов'язаний оприлюднити нові форми звітності.

До визначення нових форм декларацій (розрахунків), які набирають чинності для складання звітності з податкового періоду, що настає за податковим періодом, у якому відбулося їх оприлюднення, є чинними форми декларацій (розрахунків), чинні до такого визначення.
Heloise
 
Сообщений: 356
Зарегистрирован: 27 янв 2011, 18:02
Благодарил (а): 499 раз.
Поблагодарили: 392 раз.

UNREAD_POST Eva » 16 фев 2011, 14:54

Только что из налоговой в Харькове,отправили обратно, не приняли,сказали что у них даже программа не активирована на нее,не принимают
Последний раз редактировалось Eva 16 фев 2011, 15:04, всего редактировалось 1 раз.

За это сообщение автора Eva поблагодарили: 4
Gala, Heloise, konsult, vision
Eva
 
Сообщений: 2
Зарегистрирован: 16 фев 2011, 14:45
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 4 раз.

UNREAD_POST konsult » 16 фев 2011, 14:54

Если уж "обложат" 170 грн., то не грех вспомнить существенное НО:

Стаття 46 . Податкова декларація (розрахунок)
...
46.6. Якщо в результаті запровадження нового податку або зміни правил оподаткування змінюються форми податкової звітності, центральний орган державної податкової служби, який затвердив такі форми, зобов'язаний оприлюднити нові форми звітності.

До визначення нових форм декларацій (розрахунків), які набирають чинності для складання звітності з податкового періоду, що настає за податковим періодом, у якому відбулося їх оприлюднення, є чинними форми декларацій (розрахунків), чинні до такого визначення.


Да.
Здесь уже обращали на это внимание http://buhforum.com/viewtopic.php?p=4620#p4620.
Хотя, если до админсуда дело дойдет, можно и про "1 грн." по переходным вспомнить.
Аватар пользователя
konsult
 
Сообщений: 694
Зарегистрирован: 25 ноя 2010, 14:51
Благодарил (а): 197 раз.
Поблагодарили: 271 раз.

UNREAD_POST konsult » 16 фев 2011, 14:57

Eva писал(а):Только что из налоговой в Харькове,отправили обратно, не приняли,сказали что у них даже программа не ативирована на нее,не принимают

А что еще говорят?
В том плане, нужно за январь подавать не позже 21 числа
Аватар пользователя
konsult
 
Сообщений: 694
Зарегистрирован: 25 ноя 2010, 14:51
Благодарил (а): 197 раз.
Поблагодарили: 271 раз.

UNREAD_POST Eva » 16 фев 2011, 14:58

сказали что скорей всего сдавать в марте сразу за январь и февраль
Eva
 
Сообщений: 2
Зарегистрирован: 16 фев 2011, 14:45
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 4 раз.

UNREAD_POST konsult » 16 фев 2011, 14:58

Было бы не плохо ...
Аватар пользователя
konsult
 
Сообщений: 694
Зарегистрирован: 25 ноя 2010, 14:51
Благодарил (а): 197 раз.
Поблагодарили: 271 раз.

UNREAD_POST Tanuha » 16 фев 2011, 15:36

Внимание!В программе OPZ ошибка:при заполнении формы гр,15 "Сума заборгованости на 01.02,а в распечатанном варианте эта же графа -сума пени,яка нарахована,т.е разработчики при составлении печатного варианта допустили ошибку,поэтому нужно найти бланк и перебить все значения с распечатанной формы в правильный бланк.

За это сообщение автора Tanuha поблагодарил:
konsult
Tanuha
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 09 янв 2011, 21:49
Благодарил (а): 7 раз.
Поблагодарили: 5 раз.

UNREAD_POST Оксана » 16 фев 2011, 15:38

vikakool писал(а):вариант 1

01 - ФОТ за январь - например, 10000
02 - аванс за январь - 5000
03 - НДФЛ с ФОТа за январь - 1200
04 - НДФЛ с аванса за январь - 800
05 - НДФЛ с ФОТа за декабрь (если ЗП за декабрь выплачена в январе) - 1100
06 - сальдо по НДФЛ на 31.01.2011 (или, если ЗП платится нерегулярно, НДФЛ с невыплаченной части ФОТа за январь) - 400
07 - ?? по формуле 03+05-06 имеем - 1900!! т.е. полный бред получается...


Этот вариант вполне...как по мне..
в стр. 07 показали ту сумму, которую НА в течение января должен был уплатить в бюджет: НДФЛ с аванса за январь (800), и с зп за декабрь (1100) итого 1900
Аватар пользователя
Оксана
 
Сообщений: 148
Зарегистрирован: 05 дек 2010, 01:04
Благодарил (а): 21 раз.
Поблагодарили: 78 раз.

UNREAD_POST vikakool » 16 фев 2011, 15:43

вроде да
только неясно, вписывать сюда все начисления/выплаты - и СПД-никам, и физлицам за аренду и пр.? или только ФОТ?
vikakool
 
Сообщений: 4081
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 879 раз.
Поблагодарили: 618 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НАЛОГ С ДОХОДОВ, ЕДИНЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЗНОС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, alex88, Gb, Kamillfo, lutishka, Ya