Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Месячная декларация по НДФЛ (приказ ГНАУ от 31.01.11г. № 58)

Путеводитель по разделу. Налогообложение выплат физлицам (зарплата, подряд). Всё об ЕСВ. Индексация заработной платы.

Модератор: ФЛ7

UNREAD_POST 245390 » 16 фев 2011, 15:51

Внимание!В программе OPZ ошибка:при заполнении формы гр,15 "Сума заборгованости на 01.02,а в распечатанном варианте эта же графа -сума пени,яка нарахована,т.е разработчики при составлении печатного варианта допустили ошибку,поэтому нужно найти бланк и перебить все значения с распечатанной формы в правильный бланк.


какая версия OPZ? вчера вышла версія 1.29.6.1 - может уже исправили?
245390
 
Сообщений: 399
Зарегистрирован: 11 дек 2010, 14:55
Благодарил (а): 66 раз.
Поблагодарили: 68 раз.

UNREAD_POST Оксана » 16 фев 2011, 16:01

Думаю, необлагаемые доходы показывать не надо.
Что касается того только зп или и другие облагаемые доходы, мне ближе второй вариант.
Хотя смущает вот это реквизит:

"7 Дата погашення податкового зобов'язання з податку (визначена податковим агентом дата виплати доходів) . .
(день) (місяць) (рік) "


Что здесь отражать? Первое, что приходит на ум -- дата выплаты зп за вторую половину месяца.
Но какое отношение имеет эта дата ко всем иным, нежели зп доходам?
Аватар пользователя
Оксана
 
Сообщений: 148
Зарегистрирован: 05 дек 2010, 01:04
Благодарил (а): 21 раз.
Поблагодарили: 78 раз.

UNREAD_POST Heloise » 16 фев 2011, 16:10

Tanuha писал(а):Внимание!В программе OPZ ошибка:при заполнении формы гр,15 "Сума заборгованости на 01.02,а в распечатанном варианте эта же графа -сума пени,яка нарахована,т.е разработчики при составлении печатного варианта допустили ошибку,поэтому нужно найти бланк и перебить все значения с распечатанной формы в правильный бланк.

Уже есть обновление, где эту ошибку исправили:
http://opz.org.ua/index.php?name=Files& ... ile&lid=91
Обновление OPZ 1.29.6.1 от 15.02.2011

За это сообщение автора Heloise поблагодарили: 2
Eva, Ol_ua
Heloise
 
Сообщений: 356
Зарегистрирован: 27 янв 2011, 18:02
Благодарил (а): 499 раз.
Поблагодарили: 392 раз.

UNREAD_POST Heloise » 16 фев 2011, 16:14

Оксана писал(а):Что здесь отражать? Первое, что приходит на ум -- дата выплаты зп за вторую половину месяца.
Но какое отношение имеет эта дата ко всем иным, нежели зп доходам?

Так и есть, если почитать на др. форумах, что ставили уже сдавшие эту Декларацию, то почти все ставили 07.02 (как крайний срок выдачи з/пл)
Heloise
 
Сообщений: 356
Зарегистрирован: 27 янв 2011, 18:02
Благодарил (а): 499 раз.
Поблагодарили: 392 раз.

UNREAD_POST Аll » 16 фев 2011, 16:37

Непонятно, а если зарплату выплатили 3 февраля, то какая сумма налог должна быть в строке 07 - которая начислена и перечислена 3 февраля, или как в 1ДФ - пишем что налог уже уплачен в квартале несмотря на то что налог перечисляется в первых числах после квартала?
Аватар пользователя
Аll
 
Сообщений: 495
Зарегистрирован: 29 янв 2011, 13:37
Благодарил (а): 517 раз.
Поблагодарили: 119 раз.

UNREAD_POST Heloise » 16 фев 2011, 16:39

Оксана писал(а):
vikakool писал(а):вариант 1

01 - ФОТ за январь - например, 10000
02 - аванс за январь - 5000
03 - НДФЛ с ФОТа за январь - 1200
04 - НДФЛ с аванса за январь - 800
05 - НДФЛ с ФОТа за декабрь (если ЗП за декабрь выплачена в январе) - 1100
06 - сальдо по НДФЛ на 31.01.2011 (или, если ЗП платится нерегулярно, НДФЛ с невыплаченной части ФОТа за январь) - 400
07 - ?? по формуле 03+05-06 имеем - 1900!! т.е. полный бред получается...


Этот вариант вполне...как по мне..
в стр. 07 показали ту сумму, которую НА в течение января должен был уплатить в бюджет: НДФЛ с аванса за январь (800), и с зп за декабрь (1100) итого 1900


Меня этот вариант смущает. По нему, но ситуация проще (берем минималки):
01 - ФОТ за 01/2011 = 941,00
02 - аванс не платился = 0,00
03 - НДФЛ из ст. 01 = 65,49
04 - НДФЛ с аванса = 0,00
05 - НДФЛ с з/пл за 12/2010 выплач. в январе = 68,84
06 - ? если с-до по НДФЛ на 01.02, то = 65,49
07 = 68,84
НО, эти 68,84 (НДФЛ за 12/2010) уже отображены в 1-ДФ за 4 кв. 2010, получается задвоение.

Если 68,84 вообще в деке нигде не показывать:
01 - 941,00
02 - 0,00
03 - 65,49
04 - 0,00
05 - 0,00
06 - 65,49
07 - 0,00 (с нулем не пропустят, т.к. получается я в бюджет ничего не должна платить - умрут/удаватся/удушат меня)

Если убрать из ст. 06 - 65,49, картина вроди идет, но там же в ст. 06 сальдо, а оно никуда не денется
Ст. 06 "Сума податку на доходи фізичних осіб, яка нарахована (утримана) з цих доходів у звітному (податковому) періоді, але не перерахована до бюджету у зв'язку з невиплатою (ненаданням) доходів" - может сдесь "поточное" сальдо не всчитывается, а только долги предыдущ. периодов?
Heloise
 
Сообщений: 356
Зарегистрирован: 27 янв 2011, 18:02
Благодарил (а): 499 раз.
Поблагодарили: 392 раз.

UNREAD_POST Оксана » 16 фев 2011, 16:42

То, что уплатили уже в феврале, думаю, не должно проходить как выплата в деке за январь
Аватар пользователя
Оксана
 
Сообщений: 148
Зарегистрирован: 05 дек 2010, 01:04
Благодарил (а): 21 раз.
Поблагодарили: 78 раз.

UNREAD_POST Оксана » 16 фев 2011, 16:44

Heloise писал(а):
Оксана писал(а):Что здесь отражать? Первое, что приходит на ум -- дата выплаты зп за вторую половину месяца.
Но какое отношение имеет эта дата ко всем иным, нежели зп доходам?

Так и есть, если почитать на др. форумах, что ставили уже сдавшие эту Декларацию, то почти все ставили 07.02 (как крайний срок выдачи з/пл)


не намек ли это на то, что в деке только зарплата?
Аватар пользователя
Оксана
 
Сообщений: 148
Зарегистрирован: 05 дек 2010, 01:04
Благодарил (а): 21 раз.
Поблагодарили: 78 раз.

UNREAD_POST Аll » 16 фев 2011, 16:52

Так все же, в 07 строчке - сумма перечисленного налога в январе 2011 :roll: и она равна 04 ?
Последний раз редактировалось Аll 16 фев 2011, 16:53, всего редактировалось 1 раз.
Аватар пользователя
Аll
 
Сообщений: 495
Зарегистрирован: 29 янв 2011, 13:37
Благодарил (а): 517 раз.
Поблагодарили: 119 раз.

UNREAD_POST Heloise » 16 фев 2011, 16:52

Оксана писал(а):
Heloise писал(а):
Оксана писал(а):Что здесь отражать? Первое, что приходит на ум -- дата выплаты зп за вторую половину месяца.
Но какое отношение имеет эта дата ко всем иным, нежели зп доходам?

Так и есть, если почитать на др. форумах, что ставили уже сдавшие эту Декларацию, то почти все ставили 07.02 (как крайний срок выдачи з/пл)


не намек ли это на то, что в деке только зарплата?

Если чесно, то мне тоже это первым пришло на ум. Но если не включить СПД-шников, а их вроди тоже обязывают сдавать эту деку, то вылезет разница и может отозваться "Розрахунком" для допушенных ошибок и !самоштрафом.
Heloise
 
Сообщений: 356
Зарегистрирован: 27 янв 2011, 18:02
Благодарил (а): 499 раз.
Поблагодарили: 392 раз.

UNREAD_POST Heloise » 16 фев 2011, 16:56

Аll писал(а):Так все же, в 07 строчке - сумма перечисленного налога в январе 2011 :roll: и она равна 04 ?

Пока больше "за" именно за такой вариант: ст. 07 = сумма перечисленного НДФЛ в январе.
Но я писала выше, как быть с 1-ДФ за 4 кв. 2010, ведь сумма НДФЛ перечисленная в январе состоит из НДФЛ из з/пл за 12/2010 + Аванс 01/2010, а НДФЛ за 12/2010 уже внесен в базу налоговой и выходит задвоение, не?
Последний раз редактировалось Heloise 16 фев 2011, 17:01, всего редактировалось 1 раз.
Heloise
 
Сообщений: 356
Зарегистрирован: 27 янв 2011, 18:02
Благодарил (а): 499 раз.
Поблагодарили: 392 раз.

UNREAD_POST Оксана » 16 фев 2011, 17:01

Heloise писал(а):Если чесно, то мне тоже это первым пришло на ум. Но если не включить СПД-шников, а их вроди тоже обязывают сдавать эту деку, то вылезет разница и может отозваться "Розрахунком" для допушенных ошибок и !самоштрафом.



не совсем поняла.
Вы говорите о доходах. выплаченных СПД-ФЛ?
Я бы их как раз не отражала, так как они необлагаемые.
У меня скорее выбор между такими вариантами:
- все облагаемые (зп, ГПД, матпомощь и пр.)
- только зп
Аватар пользователя
Оксана
 
Сообщений: 148
Зарегистрирован: 05 дек 2010, 01:04
Благодарил (а): 21 раз.
Поблагодарили: 78 раз.

UNREAD_POST Оксана » 16 фев 2011, 17:03

Аll писал(а):Так все же, в 07 строчке - сумма перечисленного налога в январе 2011 :roll: и она равна 04 ?


при этом подходе они будут равны , если вы ПРАВИЛЬНО перечисляли налог
Хотя тоже вопрос... ведь если вспомнить, что меньше могли перечислить из-за того,что раньше была переплата, то уже "не бьет"
точно так же могли перечислить больше (04). чем надо (07) -- нарушения нет, но нет и равенства.
Аватар пользователя
Оксана
 
Сообщений: 148
Зарегистрирован: 05 дек 2010, 01:04
Благодарил (а): 21 раз.
Поблагодарили: 78 раз.

UNREAD_POST Аll » 16 фев 2011, 17:04

Heloise писал(а):
Аll писал(а):Так все же, в 07 строчке - сумма перечисленного налога в январе 2011 :roll: и она равна 04 ?

Пока больше "за" именно за такой вариант.
Но я писала выше, как быть с 1-ДФ за 4 кв. 2010, ведь сумма НДФЛ перечисленная в январе состоит из НДФЛ из з/пл за 12/2010 + Аванс 01/2010, а НДФЛ за 12/2010 уже внесен в базу налоговой и выходит задвоение, не?


В том то и дело, что они не зря придумали декларацию подавать 21.02.2011 . Т.е. они ее проводят и сразу подтягиваются платежи, сделанные до 20 февраля. Так может и зарплата подтянется, выплаченная до 07.02. А если предприятие на мели, и зарплату не выдало? Оно должно отдать подоходный в любом случае до 20 февраля. Вот и получается, что надо как в 1ДФ отражать :shock: :lol:
Аватар пользователя
Аll
 
Сообщений: 495
Зарегистрирован: 29 янв 2011, 13:37
Благодарил (а): 517 раз.
Поблагодарили: 119 раз.

UNREAD_POST налоговик » 16 фев 2011, 17:12

Eva писал(а):Только что из налоговой в Харькове,отправили обратно, не приняли,сказали что у них даже программа не активирована на нее,не принимают


Отпишите плиз ситуацию в пятницу :)
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5698
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 806 раз.
Поблагодарили: 2592 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НАЛОГ С ДОХОДОВ, ЕДИНЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЗНОС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, dmn, Gb, vikakool, Ya