Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Форма 1ДФ

Путеводитель по разделу. Налогообложение выплат физлицам (зарплата, подряд). Всё об ЕСВ. Индексация заработной платы.

Модератор: ФЛ7

UNREAD_POST Елешка » 27 апр 2017, 13:31

Будьте добры, подскажите, графы "Сума нарахованого доходу" раздела I и "Загальна сума нарахованого доходу" раздела II должны быть равны между собой, если были облагаемые и необлагаемые доходы военным сбором?
Елешка
 
Сообщений: 33
Зарегистрирован: 23 дек 2011, 11:56
Благодарил (а): 39 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 27 апр 2017, 13:47

Елешка писал(а):Будьте добры, подскажите, графы "Сума нарахованого доходу" раздела I и "Загальна сума нарахованого доходу" раздела II должны быть равны между собой, если были облагаемые и необлагаемые доходы военным сбором?

По последнему мнению фискалов должны быть равны.

За это сообщение автора minibuh поблагодарил:
Елешка
minibuh
 
Сообщений: 2275
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1252 раз.
Поблагодарили: 904 раз.

UNREAD_POST Елешка » 27 апр 2017, 13:49

И ещё один вопрос:
В графе 7 - дата приёма - должна стоять дата приказа о приёме на работу или дата начала работы? У нас приказ 30.01.2017, но приступить к работе 31.01.2017.
Елешка
 
Сообщений: 33
Зарегистрирован: 23 дек 2011, 11:56
Благодарил (а): 39 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 27 апр 2017, 14:08

Елешка писал(а):И ещё один вопрос:
В графе 7 - дата приёма - должна стоять дата приказа о приёме на работу или дата начала работы? У нас приказ 30.01.2017, но приступить к работе 31.01.2017.

дата такая же как и в таблице 5 Д4 по ЕСВ

За это сообщение автора minibuh поблагодарил:
Елешка
minibuh
 
Сообщений: 2275
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1252 раз.
Поблагодарили: 904 раз.

UNREAD_POST minibuh » 05 май 2017, 10:26

Подскажите пожалуйста
гражданин А получил фин.помощь от гражданина Б. В дальнейшем Гражданин Б использовал эти деньги в предпринимательской деятельности .
Надо ли гражданину Б подавать 1 ДФ и указывать в таком случае гражданина А.
minibuh
 
Сообщений: 2275
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1252 раз.
Поблагодарили: 904 раз.

UNREAD_POST lutishka » 05 май 2017, 10:59

minibuh писал(а): гражданин А получил фин.помощь от гражданина Б. В дальнейшем Гражданин Б использовал эти деньги
Ничего не перепутали?
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2300
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 952 раз.
Поблагодарили: 1056 раз.

UNREAD_POST minibuh » 05 май 2017, 11:15

lutishka писал(а):
minibuh писал(а): гражданин А получил фин.помощь от гражданина Б. В дальнейшем Гражданин Б использовал эти деньги
Ничего не перепутали?

:a_g_a: каюсь :oops:
гражданин А получил взаймы от гражданина Б деньги. Гражданин А имеет статус ФОП и использовал средства полученные от гр-на Б в хоз.деятельности. В рамках квартала А деньги вернул гражданину Б ( наличными получил-наличными вернул.везде фигурируют в документах гр-не, никаких фопов).
Надо ли теперь гражданину А отражать все это в 1 ДФ (показать возврат денег по гражданину А), если в договорах и прочих документах статус ФОпа не фигурирует и веде они выступают гражданами?

За это сообщение автора minibuh поблагодарил:
Люба П
minibuh
 
Сообщений: 2275
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1252 раз.
Поблагодарили: 904 раз.

UNREAD_POST lutishka » 05 май 2017, 12:50

minibuh писал(а):Надо ли теперь гражданину А отражать все это в 1 ДФ (показать возврат денег по гражданину А), если в договорах и прочих документах статус ФОпа не фигурирует и веде они выступают гражданами?
Я бы это в 1-ДФ не указывала, т.к. гражданин А по договору и прочих доках как ФОП не фигурирует, и просто гражданин А не может быть налоговым агентом без статуса ФОПа.

За это сообщение автора lutishka поблагодарили: 2
minibuh, Люба П
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2300
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 952 раз.
Поблагодарили: 1056 раз.

UNREAD_POST VOA » 07 май 2017, 13:26

Коллеги, было у нас обсуждение ситуации про отражение в 1ДФ увольнения без дохода вот тут Форма 1ДФ
Тогда там были технические нестыковки в ПО. Сейчас и 1С и Медок не предъявляют претензий, и даже квит.№2 приходит положительная на строку с работником с указанием только признака дохода 101 и датой увольнения.
На вопросы участников вебинара по 1ДФ в 2016 году НиБУ ответил так:
Коли дата звільнення не має значення

Працівниця звільнилася, перебуваючи у відпустці для догляду за дитиною до 3 років. Чи потрібно відображати її у формі № 1ДФ з датою звільнення у графі 7, якщо дохід у звітному кварталі не нараховувався?


Ні, не потрібно. Пояснимо чому.

1. Як ми зазначали вище, податкові агенти формують і подають форму № 1ДФ за звітний квартал тільки у разі нарахування/виплати доходів на користь фізичних осіб у такому кварталі.

2. У п. 3.7 Порядку № 4* вказано, що графу 7 «Дата звільнення з роботи» розділу I форми № 1ДФ заповнюють тільки щодо тих платників податків, які:

* Порядок заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, затверджений наказом Мінфіну від 13.01.2015 р. № 4.

— були звільнені у звітному періоді з місця роботи, на якому вони отримували дохід у вигляді заробітної плати;

чи

— звільнені до початку звітного періоду, але отримували зарплату у звітному періоді.

Робимо висновок: головна умова для того, щоб дані про платника податків потрапили до форми № 1ДФ — наявність нарахованого/виплаченого йому у звітному кварталі доходу та/або нарахованого/сплаченого до бюджету податку. Оскільки зарплата працівниці в 1 кварталі 2016 року не нараховувалася, то заповнювати на неї рядок без сумових показників, але з датою звільнення в графі 7 розділу I форми № 1ДФ не потрібно.

Коллеги, у кого какой опыт/мнение?
http://stopfake.org/ Бывают такие решения, после принятия которых тараканы в голове аплодируют стоя.
Аватар пользователя
VOA
 
Сообщений: 5233
Зарегистрирован: 07 сен 2012, 21:37
Благодарил (а): 1809 раз.
Поблагодарили: 2040 раз.

UNREAD_POST dron » 07 июн 2017, 10:30

Нужно подать уточнюючий 1-ДФ за 2 кв.2016. Ошибочно указан ФОП, которому не выплачивались доходы.
1.Удаляю строку с ним с указанием в графе 9 значения «1».
Вопрос: надо ли еще ввести строку с нулями , указав в графе 9 такой строки значение «0»?
dron
 
Сообщений: 43
Зарегистрирован: 10 май 2012, 12:18
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST minibuh » 07 июн 2017, 10:49

dron писал(а):Нужно подать уточнюючий 1-ДФ за 2 кв.2016. Ошибочно указан ФОП, которому не выплачивались доходы.
1.Удаляю строку с ним с указанием в графе 9 значения «1».
Вопрос: надо ли еще ввести строку с нулями , указав в графе 9 такой строки значение «0»?

нет вводить с нулями не надо.

За это сообщение автора minibuh поблагодарил:
dron
minibuh
 
Сообщений: 2275
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1252 раз.
Поблагодарили: 904 раз.

UNREAD_POST alex88 » 29 сен 2017, 10:17

И снова о наболевшем :)
У Податковому розрахунку за формою № 1ДФ у розділі «військовий збір» зазначається інформація про всі доходи, що нараховані (виплачені) фізичним особам

07.09.2017 - Головне управління ДФС у Запорізькій області

У Податковому розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ) у рядку "Військовий збір" загальна сума нарахованого доходу, загальна сума виплаченого доходу, загальна сума нарахованого військового збору та загальна сума перерахованого до бюджету військового збору відображаються у грошовій формі, вираженій у національній валюті (у гривнях з копійками).

Відомості про фізичну особу - платника податку, якій нараховані доходи, з яких утримується військовий збір, не зазначаються.

Порядок заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку затверджено наказом МФУ від 13.01.2015 № 4.

Оскільки Порядок № 4 не передбачає виключення будь-яких доходів, зокрема тих, які не підлягають обкладенню військовим збором, то в графах «Загальна сума нарахованого доходу» та «Загальна сума виплаченого доходу» рядка «Військовий збір» необхідно зазначати інформацію про всі доходи, що були нараховані (виплачені) фізичним особам, у т.ч. фізичним особам – підприємцям.
“Taxation is just a sophisticated way of demanding money with menaces.”(с)
Аватар пользователя
alex88
 
Сообщений: 823
Зарегистрирован: 16 дек 2011, 09:45
Благодарил (а): 398 раз.
Поблагодарили: 425 раз.

UNREAD_POST dron » 31 окт 2017, 15:36

Физлицо в квартале получил доходы с ознаками доходів: 101 и 157.
В 1ДФ Кількість фіз. осіб его учитывать как единицу?
dron
 
Сообщений: 43
Зарегистрирован: 10 май 2012, 12:18
Благодарил (а): 4 раз.
Поблагодарили: 1 раз.

UNREAD_POST VOA » 05 ноя 2017, 18:33

Да.
http://stopfake.org/ Бывают такие решения, после принятия которых тараканы в голове аплодируют стоя.
Аватар пользователя
VOA
 
Сообщений: 5233
Зарегистрирован: 07 сен 2012, 21:37
Благодарил (а): 1809 раз.
Поблагодарили: 2040 раз.

Пред.

Вернуться в НАЛОГ С ДОХОДОВ, ЕДИНЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЗНОС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Gb, MR, Ya

cron