Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Форма 1ДФ

Путеводитель по разделу. Налогообложение выплат физлицам (зарплата, подряд). Всё об ЕСВ. Индексация заработной платы.

Модератор: ФЛ7

UNREAD_POST Selene » 09 авг 2016, 11:36

Прошу прощения, я хотела сказать, что мы прибавляем не 5000, а разницу между первой и второй суммой. Конечно же мы вводим 7500. Но согласно правилам математики 7500 > 2500 на 5000.
Давайте для наглядности возьмем ещё пример: предположим общая сумма была 50 000. Тогда 50 000 - 2500 + 7500 = 55 000. Как видим, в этом случае, как и в примере приведенном Вами, итоговая сумма тоже увеличилась на разницу: 55 000 > 50 000 на 5000.
Selene
 
Сообщений: 16
Зарегистрирован: 04 фев 2012, 19:22
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 4 раз.

UNREAD_POST lutishka » 09 авг 2016, 11:44

Selene писал(а): Конечно же мы вводим 7500.
Тогда в чем Вы не согласны с Минибух?:
Selene писал(а):
minibuh писал(а):
карина1 писал(а):SOS!!Сдала отчет 1ДФ, и в 1-ом разделе указала не правильную сумму( 2500 вместо 7500) Сейчас еще могу сдать звитну нову. Исправила путем 0,1 (строку с ошибкой с признаком 1, и новую с исправлением с признаком 0).И теперь общая сумма нарахованого и выплаченого дохода стала больше на 2500 +7500 =10000? ( сдаю в эл.версии). Как теперь заполнить 2 раздел. ВЗ и ВЗ виключення. Общая сумма начисленого и выплаченого дохода не облагаеться вз, но по новым правилам нужно все равно указывать. Как мне правильно поступить: 1) не заполнять 2 раздел (вз)
2) заполнить, указав общую сумму которую считает автоматом (т.е. на 10000 грн больше,а не на 7500 как нужно) 3) там где вз виключення написать сумму которая была в первом отчете, а там где вз написать сумму, которую нужно, т.е. увеличенную на 7500 ( но тогда сумма будет отличаться от общей суммы в первом разделе) ?

Лучше всего позвонить на 8-800 в довидковий депертамент.
Я бы заполнила строку з виключення написала бы сумму из 1 отчета,а в строке ВЗ написала бы правильную .


карина1, почему сумма стала больше на 10 000 - Вы вычли (исключили) 2500 и прибавили 7500? В новой звитной итоговой суммы нету. Я бы тоже изменила на правильную, только с моей точки зрения правильным будет в "ВЗ выключення", написать сумму, которая была в отчете, а в "ВЗ" сумму увеличенную на 5000,00 грн. (разница между 7500 и 2500, которые были уже учтены в изначальном варианте).
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2290
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 947 раз.
Поблагодарили: 1052 раз.

UNREAD_POST Selene » 09 авг 2016, 12:09

Уважаемая lutishka, я совершенно согласна с minibuh, я написала ранее, что тоже сменила бы сумму на правильную. Я не согласна с карина1 по поводу 10 000, дважды упомянутыми в посте.

карина1 писал(а):SOS!!Сдала отчет 1ДФ, и в 1-ом разделе указала не правильную сумму( 2500 вместо 7500) Сейчас еще могу сдать звитну нову. Исправила путем 0,1 (строку с ошибкой с признаком 1, и новую с исправлением с признаком 0).И теперь общая сумма нарахованого и выплаченого дохода стала больше на 2500 +7500 =10000? ( сдаю в эл.версии). Как теперь заполнить 2 раздел. ВЗ и ВЗ виключення. Общая сумма начисленого и выплаченого дохода не облагаеться вз, но по новым правилам нужно все равно указывать. Как мне правильно поступить: 1) не заполнять 2 раздел (вз)
2) заполнить, указав общую сумму которую считает автоматом (т.е. на 10000 грн больше,а не на 7500 как нужно) 3) там где вз виключення написать сумму которая была в первом отчете, а там где вз написать сумму, которую нужно, т.е. увеличенную на 7500 ( но тогда сумма будет отличаться от общей суммы в первом разделе) ?
Selene
 
Сообщений: 16
Зарегистрирован: 04 фев 2012, 19:22
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 4 раз.

UNREAD_POST lutishka » 09 авг 2016, 12:13

Ну, слава Богу, разобрались :)
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2290
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 947 раз.
Поблагодарили: 1052 раз.

UNREAD_POST minibuh » 01 сен 2016, 10:19

Ошиблась в ИНН ФОПа в 1 ДФ (Пришло сообщение на почту ). Исправление=штраф ?(смена физ.лица, хотя на сумму ПДФО это не влияет)
minibuh
 
Сообщений: 2252
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1247 раз.
Поблагодарили: 897 раз.

UNREAD_POST alex88 » 01 сен 2016, 10:50

minibuh писал(а):Ошиблась в ИНН ФОПа в 1 ДФ (Пришло сообщение на почту ). Исправление=штраф ?(смена физ.лица, хотя на сумму ПДФО это не влияет)

Думаю, штраф :(
119.2. Неподання, подання з порушенням встановлених строків, подання не у повному обсязі, з недостовірними відомостями або з помилками податкової звітності про суми доходів, нарахованих (сплачених) на користь платника податків, суми утриманого з них податку, а також суми отриманої оплати від фізичних осіб за товари (роботи, послуги), якщо такі недостовірні відомості або помилки призвели до зменшення та/або збільшення податкових зобов’язань платника податку та/або до зміни платника податку -
тягнуть за собою накладення штрафу у розмірі 510 гривень.

то есть вроде как независимо от НО
П.С. Вроде где-то в теме было что-то по ФОПам (ошибкам без НДФЛ), так быстро не найду
“Taxation is just a sophisticated way of demanding money with menaces.”(с)
Аватар пользователя
alex88
 
Сообщений: 819
Зарегистрирован: 16 дек 2011, 09:45
Благодарил (а): 398 раз.
Поблагодарили: 423 раз.

UNREAD_POST Galla » 01 сен 2016, 12:15

у нас не відбулася зміна платника, ми допустили помилку, яка не призвела ні до збільшення, ні до зменшення податку :)
Galla
 
Сообщений: 745
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 592 раз.
Поблагодарили: 259 раз.

UNREAD_POST minibuh » 01 сен 2016, 12:35

Galla писал(а):у нас не відбулася зміна платника, ми допустили помилку, яка не призвела ні до збільшення, ні до зменшення податку :)

Учитывая, что указан код ошибки 99 -не существует ИНН в реестре ДРФО можно будет аргументировать,что смены физ.лица не было .В любом случае надо будет исправлять....
minibuh
 
Сообщений: 2252
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1247 раз.
Поблагодарили: 897 раз.

UNREAD_POST Galla » 13 сен 2016, 12:11

цікаве судове рішення "ВАСУ не погодився з висновками судів попередніх інстанцій, що відображення підприємством у розрахунках за формою № 1ДФ нарахованого (виплаченого) доходу з помилковою ознакою є порушенням пункту 176.2 Податкового кодексу України (ПК)" - http://www.golovbukh.ua/news/12764-qqn-16-m9-09-09-2016-dohd-z-pomilkovoyu-oznakoyu-u-form-1df
Galla
 
Сообщений: 745
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 592 раз.
Поблагодарили: 259 раз.

UNREAD_POST vdk » 29 окт 2016, 16:25

Уважаемые форумчане,помогите.Как правильно отразить начисление и выплаты в 1 ДФ в строках (3а,3.4а и 4) аренды авто физ.лицу, если начисления были за 07-09.2016 по 300,00.выплата по 300,00 грн. за период 05-08.2016.Налоги перечислялись в бюджет: 05-20.06.16:06-18.07.16;07-15.08.16 и 08-20.09.16.
vdk
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 29 окт 2016, 16:16
Благодарил (а): 1 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 30 окт 2016, 00:28

vdk писал(а):Уважаемые форумчане,помогите.Как правильно отразить начисление и выплаты в 1 ДФ в строках (3а,3.4а и 4) аренды авто физ.лицу, если начисления были за 07-09.2016 по 300,00.выплата по 300,00 грн. за период 05-08.2016.Налоги перечислялись в бюджет: 05-20.06.16:06-18.07.16;07-15.08.16 и 08-20.09.16.

распишите помесячно что и когда вы начисляли и перечисляли
вообще там все просто
начисленно за квартал : выплачено налоги удержано налоги перчислено
сумма начисленного дохода за квартал сумма выплаченного дохода за квартал сумма за квартал сумма за квартал уплаченых

За это сообщение автора minibuh поблагодарил:
vdk
minibuh
 
Сообщений: 2252
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1247 раз.
Поблагодарили: 897 раз.

UNREAD_POST e_lana » 31 окт 2016, 18:28

Здравствуйте, уважаемые форумчане! Заполняя 1 ДФ столкнулась с проблемой, точнее с консультацией в Uteka: ГФС в письме от 13.10.2016 г. № 6643/В/26-15-13-02-15 напомнило порядок заполнения налогового расчета по ф. № 1ДФ.
А точнее смутил момент:
Графы «Сумма начисленного дохода» раздела I и «Общая сумма начисленного дохода» раздел II, а также графы «Сумма выплаченного дохода» раздела I и «Общая сумма выплаченного дохода» раздел II не должны быть равны друг другу.
Разве при своевременной выплате з/п графы 3а и 3 не должны быть равны?

Подробнее по ссылке: https://uteka.ua/publication/Nyuansy-ot ... ogo-doxoda
Подробнее по ссылке: https://uteka.ua/publication/Nyuansy-ot ... ogo-doxoda

За это сообщение автора e_lana поблагодарил:
alex88
e_lana
 
Сообщений: 41
Зарегистрирован: 01 мар 2012, 12:45
Благодарил (а): 120 раз.
Поблагодарили: 8 раз.

UNREAD_POST alex88 » 31 окт 2016, 19:35

e_lana писал(а):Здравствуйте, уважаемые форумчане! Заполняя 1 ДФ столкнулась с проблемой, точнее с консультацией в Uteka: ГФС в письме от 13.10.2016 г. № 6643/В/26-15-13-02-15 напомнило порядок заполнения налогового расчета по ф. № 1ДФ.
А точнее смутил момент:
Графы «Сумма начисленного дохода» раздела I и «Общая сумма начисленного дохода» раздел II, а также графы «Сумма выплаченного дохода» раздела I и «Общая сумма выплаченного дохода» раздел II не должны быть равны друг другу.
Разве при своевременной выплате з/п графы 3а и 3 не должны быть равны?

Лично я так поняла, что это та самая "рыба", за которую "гроші": показывать ли в разделе "военный сбор" весь доход (включая необлагаемый) или только д-д, из ктр удерживается ВС. В упомянутом Вами выше письме есть такая фраза:

При цьому, графи «Сума нарахованого доходу» розділу та «Загальна сума нарахованого доходу» розділу ІІ, а також графи «Сума виплаченого доходу» розділу І та «Загальна сума виплаченого доходу» розділу ІІ не повинні дорівнювати один одному.


я так понимаю, разъяснитель такой, хм, изящной формулировкой нас снова возвращает к самому первоначальному варианту: по строке "ВС" показываем только облагаемое. Причем, что самое интересное, этого требования (в цитате из письма) нигде в порядке по 1ДФ нет. А если у нас одна зарплата? Графы будут равны! Очередная отсебятина, короче.

П.С. На истинность данного мнения не претендую. Хотелось бы включения коллег в обсуждение, мне, например, интересно - ветер снова поменялся или что это было :?
“Taxation is just a sophisticated way of demanding money with menaces.”(с)
Аватар пользователя
alex88
 
Сообщений: 819
Зарегистрирован: 16 дек 2011, 09:45
Благодарил (а): 398 раз.
Поблагодарили: 423 раз.

UNREAD_POST minibuh » 01 ноя 2016, 10:47

Думаю, да пытались вернуть у первоначальном варианту, ведь в письме http://kyiv.sfs.gov.ua/baner/podatkovi-konsultatsii/konsultatsii-dlya-fizichnih-osib/print-69984.html есть строка с намеком на указание облагаемых ВС доходов: у рядку «Військовий збір» загальна сума нарахованого доходу, загальна сума виплаченого доходу, загальна сума нарахованого військового збору та загальна сума перерахованого до бюджету військового збору відображаються у грошовій формі, вираженій у національній валюті (у гривнях з копійками). Відомості про фізичну особу - платника податку, якій нараховані доходи, з яких утримується військовий збір, не зазначаються
А к концу письма пришел Шарик и написал,что у него лапы ломит,хвост болит и лохматость повысилась. Скорее всего хотели написать так :
графи «Сума нарахованого доходу» розділу та «Загальна сума нарахованого доходу» розділу ІІ, а також графи «Сума виплаченого доходу» розділу І та «Загальна сума виплаченого доходу» розділу ІІ не повинні дорівнювати один одному. можуть не дорівнювати один одному.
А написали как,как написали:графи «Сума нарахованого доходу» розділу та «Загальна сума нарахованого доходу» розділу ІІ, а також графи «Сума виплаченого доходу» розділу І та «Загальна сума виплаченого доходу» розділу ІІ не повинні дорівнювати один одному.

За это сообщение автора minibuh поблагодарили: 2
alex88, Ленка
minibuh
 
Сообщений: 2252
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1247 раз.
Поблагодарили: 897 раз.

UNREAD_POST alex88 » 01 ноя 2016, 11:03

minibuh писал(а):есть строка с намеком на указание облагаемых ВС доходов: у рядку «Військовий збір» загальна сума нарахованого доходу, загальна сума виплаченого доходу, загальна сума нарахованого військового збору та загальна сума перерахованого до бюджету військового збору відображаються у грошовій формі, вираженій у національній валюті (у гривнях з копійками). Відомості про фізичну особу - платника податку, якій нараховані доходи, з яких утримується військовий збір, не зазначаються

дело в том, что это как раз-таки цитата из Порядка по 1ДФ. И вот именно что трактовка у нас в этом году меняется (и судя по обсуждаемому разъяснению, изменилась снова :?: )
“Taxation is just a sophisticated way of demanding money with menaces.”(с)

За это сообщение автора alex88 поблагодарил:
minibuh
Аватар пользователя
alex88
 
Сообщений: 819
Зарегистрирован: 16 дек 2011, 09:45
Благодарил (а): 398 раз.
Поблагодарили: 423 раз.

Пред.След.

Вернуться в НАЛОГ С ДОХОДОВ, ЕДИНЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЗНОС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Gb, Ya