Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов

Путеводитель по разделу. Штрафы, санкции, проверки, админ-, уголовная ответственность, обжалование решений госорганов

Модератор: Ol_ua

UNREAD_POST bur » 07 мар 2016, 10:23

Комментарий к этому решению одного из народных депутатов

ЄСПЛ проти одночасного застосування санкцій за податковим та кримінальним законодавством
Дякую команді WTS Consulting за якісний огляд практики Європейського суду з прав людини в питанні одночасного застосування санкцій за податковим та кримінальним законодавством
Погоджусь з тим, що в Україні застосування санкцій за податкові порушення у вигляді штрафу 25 % або 50 % від донарахованої суми податків та пені у розмірі 120 % річних облікової ставки НБУ мають характер кримінальної відповідальності.
ЄСПЛ у п. 45 справи "Остерлунд проти Фінляндії" від 10.05.2015 р. (заява № 53197/13) чітко зазначив, що стаття 4 Протоколу № 7 не обмежується лише правом не бути покараним двічі, але й включає право особи на те, щоб ЇЇ НЕ ПЕРЕСЛІДУВАЛИ АБО НЕ СУДИЛИ ДВІЧІ.

Андрій Журжій
bur
 
Сообщений: 1434
Зарегистрирован: 13 сен 2013, 16:25
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 422 раз.

UNREAD_POST налоговик » 21 июл 2016, 10:20

Неплохой документ!

ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЫНА СЛУЖБА УКРАЇНИ
НАКАЗ

Київ

18 липня 2016 року

Про внесення змін до наказу ДФС
від 31.07.2014 № 22

З метою вдосконалення взаємодії між структурними підрозділами органів ДФС при організації, проведенны та реалізації матеріалів перевірок платників податків та упередження безпідставного тиску на бізнес,

НАКАЗУЮ:

1. Внести зміни до Методичних рекомендацій щодо порядку взаємодії між підрозділами органів державної фіскальної служби при організації, проведенні та реалізації матеріалів перевірок платників податків, затверджених
наказом ДФС від 31.07.2014 № 22 (із змінами), а саме підпункт 2.5.1 пункту 2.5 розділу II викласти в такій редакції:

«2.5.1. Якщо за наслідками перевірки зменшено суми податку на додану вартість до відшкодування або виявлено порушення вимог податкового, валютного та іншого законодавства, за якими сума завданої державі шкоди або
замаху на заподіяння шкоди є достатньою для притягнення до кримінальної відповідальності, підрозділ, який проводив перевірку письмово повідомляє слідчий підрозділ фінансових розслідувань і передає матеріали перевірки для
прийняття рішення згідно з положеннями Кримінального процессуального кодексу України (крім випадків, визначених пунктом 36 підрозділу 10 розділу ХХ Кодексу) протягом 20 робочих днів, наступних за днем узгодження
прийнятих за їх результатами податкових повідомлень-рішень про визначення грошового зобов`язання (зменшення бюджетного відшкодування), вимог та рішень щодо единого внеску
».


За это сообщение автора налоговик поблагодарил:
tan
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5602
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 786 раз.
Поблагодарили: 2504 раз.

UNREAD_POST tan » 22 июл 2016, 11:49

уточню пост выше - Наказ №633 від 18.07.2016р.
выполняли поручение Минфина от 12.07.2016 №14000-08/840 ))
tan
 
Сообщений: 250
Зарегистрирован: 21 июн 2011, 20:21
Благодарил (а): 60 раз.
Поблагодарили: 132 раз.

UNREAD_POST Marlboro » 22 июл 2016, 12:08

tan писал(а):уточню пост выше - Наказ №633 від 18.07.2016р.
выполняли поручение Минфина от 12.07.2016 №14000-08/840 ))

Всього-то знадобилось одне доручення і один наказ. Ну це вже тягне на реформу податкової міліції! Чекаємо красиві презентації в PowerPoint від Мінфіну? Чи після звільнення Макеєвої нікому малювати?
Свідомість - це місце зустрічі душі з земним життям
Аватар пользователя
Marlboro
 
Сообщений: 4759
Зарегистрирован: 05 июл 2012, 19:26
Благодарил (а): 316 раз.
Поблагодарили: 1175 раз.

UNREAD_POST nikki » 25 июл 2016, 17:38

Каждый липнет к "перемоге"

Business Ombudsman Council - Ukraine

УВАГА, важлива #перемога!

У своєму системному звіті зі зловживань з боку правоохоронних органів Рада бізнес-омбудсмена звертала увагу на необхідність якнайшвидше вирішити проблему безпідставного відкриття кримінальних проваджень проти бізнесу за ухилення від сплати податків. Ми рекомендували Урядові внести зміни до Наказу ДФС України від 31.07.2014 р. № 22.

12 липня на зустрічі з Volodymyr Groysman інспектор РБО Oleksiy Spivak привернув увагу Прем’єр-міністра до цього питання. Після цього міністр фінансів України Олександр Данилюк / Oleksandr Danyliuk дав доручення голові ДФС, оперативно провести зміни до відповідного Наказу ДФС.

І вже 18 липня (!) ДФС України прийняло Наказ № 633 про внесення відповідних змін. Тепер до податкової міліції мають передаватися матеріали перевірок виключно після узгодження грошових зобов’язань, тобто після завершення процедури оскарження в адміністративному та/або судовому порядку (у випадку звернення до суду - з дати набуття законної сили рішенням суду).


Сайт "Самопомощи"

З ініціативи Самопомочі ДФС видала наказ, який обмежує можливості безпідставного тиску на український бізнес

Народний депутат фракції Самопоміч Андрій Журжій ініціював перед Міністром фінансів та головою Державної фіскальної служби питання внесення змін до наказу, який регулює строки передачі матеріалів перевірки від податкових органів до підрозділів ДФС, що займаються розслідуваннями.


Сайт Минфина

Мінфін та ДФС оперативно вирішили одну з ключових проблем бізнесу

За дорученням Міністра фінансів Олександра Данилюка Державна Фіскальна Служба сьогодні видала наказ, який має вирішити одну з ключових проблем бізнесу. Ініційовані зміни значно зменшать кількість безпідставних кримінальних проваджень щодо бізнесу.


Системний звіт зі зловживань з боку правоохоронних органів от Business Ombudsman (Альгірдаса Шемети) тот еще документ.
nikki
 
Сообщений: 1114
Зарегистрирован: 25 ноя 2010, 11:27
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 375 раз.

UNREAD_POST ctelag » 05 окт 2016, 10:44

Ведь как то живут другие не платя налоги.
Производим монтаж стеллажей для склада. Сборка в свежем помещении и слом б/у стеллажей. ctelag_livejournal_com/
Аватар пользователя
ctelag
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 05 окт 2016, 10:37
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST налоговик » 30 ноя 2016, 14:44

Для бухгалтера уголовная ответственность (за уклонение по договорам с фиктивными) не беда.
Всегда можно компенсировать ущерб и избежать ответственности.
Вот бухгалтер оплатила 33 миллиона и все ОК.


Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/13394/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2016 року Подільський районний суд міста Києва в складі

головуючого судді Павленко О.О.,

при секретарі Корнієнко К.П.,

з участю прокурора Вакарова Д.В.,

захисника ОСОБА_1

розглянувши в підготовчому судовому засіданні в приміщенні Подільського районного суду міста Києва клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку з відшкодуванням завданих державі збитків у кримінальному провадженні № 42014000000000805 від 06.08.2014 року відносно

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, реєстраційний номер платника податків - НОМЕР_1, уродженки м. Києва, громадянки України, вдову, неповнолітніх дітей не маючої, маючу вищу освіту, працюючу ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстровану та проживаючу за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судиму,-

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Відповідно до наказу № 79-06/К від 02 червня 2003 року ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 призначена на посаду ІНФОРМАЦІЯ_3 зареєстрованого 24.02.2000 року виконавчим комітетом Чернігівської міської ради під № 1-0640, яке зареєстровано та фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Рилєєва, 10а, оф. 518.

Відповідно п. 1 примітки до ст. 364 КК України ОСОБА_2 є службовою особою, у зв'язку з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, в обов'язки якої входить:

Згідно Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996-99ВР, від 16 липня 1999 року: ст. 8 : п.1 бухгалтерський облік на підприємстві ведеться безперервно з дня реєстрації підприємства до його ліквідації; п.2 питання організації бухгалтерського обліку на підприємстві належать до компетенції його власника (власників) або уповноваженого органу (посадової особи) відповідно до законодавства та установчих документів; п.3 відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе власник (власники) або уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством відповідно до законодавства та установчих документів; п.4 для забезпечення ведення бухгалтерського обліку підприємство самостійно обирає форми його організації: введення до штату підприємства посади бухгалтера або створення бухгалтерської служби на чолі з головним бухгалтером; користування послугами спеціаліста з бухгалтерського обліку, зареєстрованого як підприємець, який здійснює підприємницьку діяльність без створення юридичної особи; ведення на договірних засадах бухгалтерського обліку централізованою бухгалтерією або аудиторською фірмою; самостійне ведення бухгалтерського обліку та складання звітності безпосередньо власником або керівником підприємства чи призначеними ними особами. ст. 9 : п.8 відповідальність за несвоєчасне складання первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку та недостовірність відображених у них даних несуть особи, які склали та підписали ці документи.

Згідно Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI: ст. 16 : 16.1.2. вести в установленому порядку облік доходів і витрат, складати звітність, що стосується обчислення і сплати податків та зборів; 16.1.3. подавати до контролюючих органів у порядку, встановленому податковим та митним законодавством, декларації, звітність та інші документи, пов'язані з обчисленням і сплатою податків та зборів; 16.1.4. сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених цим Кодексом та законами з питань митної справи;

Відповідно до посадової інструкції головного бухгалтера ТОВ «ЕСК «Еско-Північ» затвердженої Генеральним директором товариства 15.07.2009: Головний бухгалтер: забезпечує ведення бухгалтерського обліку, дотримуючись єдиних методологічних засад, встановлених Законом України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", з урахуванням особливостей діяльності підприємства і технології оброблення облікових даних; організовує роботу бухгалтерської служби, контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій. Вимагає від підрозділів, служб та працівників забезпечення неухильного дотримання порядку оформлення та подання до обліку первинних документів; вживає всіх необхідних заходів для запобігання несанкціонованому та непомітному виправленню записів у первинних документах і регістрах бухгалтерського обліку та збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну; забезпечує складання на основі даних бухгалтерського обліку фінансової звітності підприємства, підписання її та подання в установлені строки користувачам; здійснює заходи щодо надання повної, правдивої та неупередженої інформації про фінансовий стан, результати діяльності та рух коштів товариства; бере участь у підготовці та поданні інших видів періодичної звітності, які передбачають підпис головного бухгалтера, до органів вищого рівня у відповідності до нормативних актів, затвердженими формами та інструкціями; за погодженням з власником (керівником) підприємства забезпечує перерахування податків та зборів, передбачених законодавством, проводить розрахунки з іншими кредиторами відповідно до договірних зобов'язань; здійснює контроль за веденням касових операцій, раціональним та ефективним використанням матеріальних, трудових та фінансових ресурсів.

Так, ОСОБА_2 на виконання укладених між ТОВ «ЕСКО-ПІВНІЧ» (замовник) та ТОВ «Гуддей» (виконавець) договорів про надання послуг, а саме: Договір №01013-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №01029-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №01034-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №01049-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №01054-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №0458-ПР-03/16 від 30.03.16.,Договір №0513-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №0643-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №0709-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №0819-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №0945-ПР-03/16 від 30.03.16., Договір №0108-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №0113-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №0117-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №0124-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №078-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №081-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №083-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №087-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №091-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №093-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №095-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №097-ГДР-03/16 від 30.03.16., Договір №087965-СТЄП-03/16 від 30.03.16., Договір №091457-СТТС-03/16 від 30.03.16., Договір №0184-ФХП- 03/16 від 30.03.16., Договір №0184-ФХП-ОЗ/16 від 30.03.16., Договір №0416- ТТС-03/16 від 30.03.16., Договір №0417-ТТС-03/16 від 30.03.16., Договір №04578-ДФК-03/16 від 30.03.16., Договір №0458-ЛК-03/16 від 30.03.16., Договір №0617-ЛК-03/16 від 30.03.16., Договір №0624-ЛК-03/16 від.30.03.16., Договір №0671 -ЛК-03/16 від 30.03.16., Договір №0683-ЛК-03/16 від 30.03.16., Договір №0694-ЛК-03/16 від 30.03.16., Договір №0697-ЛК-03/16 від 30.03.16., Договір №0745-ЛК-03/16 від 30.03.16., Договір №0759-ЛК-03/16 від 30.03.16.. Договір №0763-ЛК-03/16 від 30.03.16., Договір №0767-ЛК-03/16 від 30.03.16., предметом яких виступали технологічні послуги з механічної очистки експлуатаційної колони в процесі довготривалої експлуатації з метою визначення оптимального регламенту проведення профілактичних робіт для підтримання стабільного режиму роботи свердловин Ракитянського ГКР, повний комплекс послуг з довготривалих досліджень газових об'єктів, з визначенням коефіцієнтів продуктивності, проникності пластів-колекторів, газопровідності з врахуванням фільтраційних опорів при вибійної зони, коефіцієнта п'єзпровідності з врахуванням скін-ефекту з аналізом свердловин Ракитянського ГКР, та інші ... перерахувала грошові кошти рахунок №260070790800 ТОВ «Гуддей» відкритий ПАТ «Банк «Український капітал» в сумі 183 887 999,97 грн., в результаті чого занизила задекларований ТОВ «ЕСКО-ПІВНІЧ» показник у рядку 02 податкової декларації з податку на прибуток підприємства «фінансовий результат до оподаткування (прибуток або збиток) визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності» за період з 01.01.16р. по 31.08.16р. всього у сумі 183 887 999,97 грн., що підтверджується висновками акту про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Енерго-Сервісна Компанія «Еско-Північ» № 1603/28-10-14-01/30732144 від 10.10.2016 року.

Проте, усвідомлюючи покладену на неї відповідальність та передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків у вигляді ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великому розмірі, бажаючи їх настання. ОСОБА_2, перебуваючи за адресою фактичного місцезнаходження підприємства: м. Київ, вул. Рилєєва, 10-А, в період з 01.01.2016 по 31.08.2016 року безпідставно включила до складу інших операційних витрат, суми грошових коштів в адресу суб'єкта підприємницької діяльності з ознаками фіктивності ТОВ «Гуддей» (код 39527191), в наслідок чого ухилилась від сплати податку на прибуток на суму 33 099 840 грн. основного платежу, 16 549 920 грн. штрафних (фінансових) санкцій.

В свою чергу ТОВ "Гуддей» здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій пов'язаних з наданням податкової вигоди третім особам, фактично на підприємстві відсутні постачальники матеріальних та трудових ресурсів.

Відповідно висновків акту про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Енерго-Сервісна Компанія «Еско-Північ» № 1603/28- 10-14-01/30732144 від 10.10.2016 року встановлено, що ТОВ "ГУДДЕЙ" вело фінансово-господарські операції лише 2 місяці (травень - червень 2015 року). Останнім місяцем, в якому здійснювало діяльність був червень 2015 року, з липня 2015 року підприємство подає декларації по ПДВ з нульовими показниками або взагалі не подає. За І та II квартали 2016 року у ТОВ "ГУДДЕЙ" працювала одна 1 особа, яка є ІНФОРМАЦІЯ_4 (ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_2) (податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку не подано), що свідчить про відсутність найманих працівників на підприємстві, а відповідно неможливість здійснення господарської діяльності без останніх.

За висновками акту податкової перевірки встановлено, що в поданій контрагентом податковій звітності (зареєстровані податкові накладні в базі «Єдиний реєстр податкових накладних», звіт 1-ДФ, фінансова звітність), відсутня інформація щодо залучення працівників за договорами аутсорсингу та аутстафінгу (оренда персоналу), іншими договорами цивільно-правового характеру, а також відсутня інформація щодо надання підприємству послуг оренди або лізингу основних та транспортних засобів. Тобто, фактично на підприємстві відсутні постачальники матеріальних та трудових ресурсів.

В результаті чого, в порушення підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-УІ із змінами та доповненнями, ОСОБА_2 занизила податок на прибуток всього у сумі 33 099 840 грн., що є особливо великим розміром, оскільки вказана сума у п'ять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Таким чином, своїми умисними діями, які виразилися в ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, вчиненому особою, яка зобов'язана їх сплачувати, і які призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, ОСОБА_2 вчинила злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України.

Орган досудового розслідування зазначає, що вина ОСОБА_2 у вчинені кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 повністю підтверджується зібраними у справі доказами, а саме актом № 1603/28-10-14-01/30732144 від 10.10.2016 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «ЕНЕРГО-СЕРВІСНА КОМПАНІЯ «ЕСКО-ПІВНІЧ» (код ЄДРПОУ 30732144) з питань дотримання вимог податкового, валютного, іншого законодавства за період з 01.01.16 по 31.08.16 року; протоколом допиту підозрюваної ОСОБА_2; протоколом допиту головного державного ревізора - інспектора ОВПП ДФС України ОСОБА_4, копіями первинних документів фінансово-господарської діяльності ГОВ «ЕСК «Еско-Північ».

01.11.2016 року допитана в якості підозрюваної ОСОБА_2 показала, що донараховані суми в ході проведеної перевірки погашені в повному обсязі.

У цей же день ОСОБА_2 звернулась із заявою про звільнення її від кримінальної відповідальності, у зв'язку з повним відшкодуванням завданих державі збитків.

03.11.2016 року прокурор відділу Департаменту розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Вакаров Д. В. звернувся до суду із клопотанням про звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності у зв'язку з відшкодуванням завданих державі збитків.

Розглянувши клопотання прокурора, заслухавши думку прокурора, обвинуваченої, які підтримали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, а кримінальне провадження закриттю, виходячи з наступного.

Відповідно до ч 4 статті 212 КК України особа, яка вчинила діяння, передбачені частиною першою, другою, або діяння, передбачені частиною третьою (якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах) цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила податки, збори (обов'язкові платежі), а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).

Відповідно до статті 286 КПК України, встановивши на стадії досудового розслідування підстав для звільнення від кримінальної відповідальності та отримавши згоду підозрюваного на таке звільнення, прокурор складає клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та без проведення досудового розслідування у повному обсязі надсилає його до суду.

Відповідно до матеріалів справи ОСОБА_2 до кримінальної відповідальності не притягувалась, скоїла кримінальне правопорушення, яке відповідно до ст.12 КК України відноситься до тяжкого злочину. При цьому ОСОБА_2 повністю відшкодувала завдані державі збитки.

Враховуючи викладене клопотання прокурора підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 212 ч. 4 КК України, ст.ст. 285,286,288,314,395 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора задовольнити.

Звільнити ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України у кримінальному провадженні № 42014000000000805 від 06.08.2014 року.

Провадження у кримінальному провадженні № 42014000000000805 від 06.08.2014 року щодо ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, закрити у зв'язку з повним відшкодуванням завданих державі збитків.

Запобіжний захід не обирався.

Речові докази - залишити в матеріалах справи.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва, через Подільський районний суд м. Києва на протязі 7 діб з дня її проголошення.

СуддяО. О. Павленко
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5602
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 786 раз.
Поблагодарили: 2504 раз.

UNREAD_POST vikakool » 30 ноя 2016, 15:26

Нуу...ежели есть дома в тумбочке 33 миллиона, то да, не проблема :lol:
Хотя с такими деньгами логичнее было бы валить куда подальше)

Так что сердце подсказывает, что 33 миллиона были не у главбуха ;)

За это сообщение автора vikakool поблагодарил:
Al Shurshun
vikakool
 
Сообщений: 3926
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 829 раз.
Поблагодарили: 561 раз.

UNREAD_POST налоговик » 30 ноя 2016, 21:55

vikakool писал(а):Так что сердце подсказывает, что 33 миллиона были не у главбуха ;)


Тогда придется по новому делу возмещать убытки в виде уклонения от НДФЛ (и возможно ВС) с 33 млн грн.
На вторую уголовку наберется.
Эти уклонисты никогда не могут остановиться :)

За это сообщение автора налоговик поблагодарил:
alex88
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5602
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 786 раз.
Поблагодарили: 2504 раз.

UNREAD_POST vikakool » 01 дек 2016, 11:39

налоговик писал(а): Эти уклонисты никогда не могут остановиться :)


Да ужас просто :lol:

И главное - в основном бухгалтера уклоняются, а вовсе не директора ;)
vikakool
 
Сообщений: 3926
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 829 раз.
Поблагодарили: 561 раз.

UNREAD_POST налоговик » 01 дек 2016, 13:41

Тоже скажете.
По обсуждаемому делу. Заключили договор с фиктивной фирмой. Ну при чем тут директор?

За это сообщение автора налоговик поблагодарил:
vikakool
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5602
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 786 раз.
Поблагодарили: 2504 раз.

UNREAD_POST e_lana » 12 дек 2016, 15:56

Здравствуйте, уважаемые форумчане! Некоторое время назад находила на форуме ссылку по огромному количеству фирм, имеющих признаки фиктивности и еще большего количества связанных с ними фирм. К сожалению в тот момент не отреагировала на эту информацию. Сейчас необходимо перечислить деньги на незнакомую фирму и очень боюсь попасть на неприятности. Если кто-то помнит, где эту информацию можно посмотреть, пожалуйста поделитесь.
e_lana
 
Сообщений: 32
Зарегистрирован: 01 мар 2012, 12:45
Благодарил (а): 117 раз.
Поблагодарили: 8 раз.

UNREAD_POST налоговик » 13 янв 2017, 17:44

e_lana писал(а):Здравствуйте, уважаемые форумчане! Некоторое время назад находила на форуме ссылку по огромному количеству фирм, имеющих признаки фиктивности и еще большего количества связанных с ними фирм. К сожалению в тот момент не отреагировала на эту информацию. Сейчас необходимо перечислить деньги на незнакомую фирму и очень боюсь попасть на неприятности. Если кто-то помнит, где эту информацию можно посмотреть, пожалуйста поделитесь.


Было решение соломенского суда в котором около 900 фирм названо. Может оно?
01.08.2016 Справа № 760/6919/16-к
http://reyestr.court.gov.ua/Review/59402206
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5602
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 786 раз.
Поблагодарили: 2504 раз.

Пред.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в ПРЕСТУПЛЕНИЕ И НАКАЗАНИЕ

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Gb, Ya