Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Бух. проводки по компенсации за бензин

"Горящие" вопросы задаем здесь!
Правила форума
SOS-поддержка
Задаем сюда вопросы только если они горят настолько, что нет времени искать подходящий раздел.
После логического завершения каждой темы, она будет перенесена в профильный раздел форума.

UNREAD_POST margic » 30 мар 2016, 16:49

Добрый день всем!! :) ! Очень нужна срочная помощь, а то совсем запуталась!!! :cry: Есть приказ директора об использованнии его личного автомобиля в производственных целях.Нужно возместить затраты на бензин и компенсацию в размере 2000грн. за использование автомобиля. Регулярно ведутся путевые листы.Сегодня он принес мне чеки на 3000грн. и я приходовала топливо на 203 счет,затем списала по нормам на 93 счет.Дальше не знаю что делать :oops: :oops: :oops: Теперь мне нужно завтра снять со счета деньги и возместить директору 3000грн.Какие будут бухгалтерские проводки и какая сумма НДФЛ ? Какие проводки по компенсации? Помогите пожалуйста!!! :cry:
Аватар пользователя
margic
 
Сообщений: 30
Зарегистрирован: 11 мар 2011, 14:15
Благодарил (а): 17 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST lutishka » 30 мар 2016, 16:57

А про авансовый отчет вы никогда не слышали? :)
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2372
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 1023 раз.
Поблагодарили: 1083 раз.

UNREAD_POST margic » 30 мар 2016, 17:08

Авансовый отчет он сдал на 3000грн и чеки приложил.Теперь нужно вернуть ему эти 3000тыс.
Аватар пользователя
margic
 
Сообщений: 30
Зарегистрирован: 11 мар 2011, 14:15
Благодарил (а): 17 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST lutishka » 30 мар 2016, 17:29

margic писал(а):Авансовый отчет он сдал на 3000грн и чеки приложил.Теперь нужно вернуть ему эти 3000тыс.

Дт 372 - Кт 301
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2372
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 1023 раз.
Поблагодарили: 1083 раз.

UNREAD_POST Galla » 30 мар 2016, 17:50

margic писал(а): Теперь мне нужно завтра снять со счета деньги и возместить директору 3000грн.Какие будут бухгалтерские проводки и какая сумма НДФЛ ? Какие проводки по компенсации?

дт 301 кт 311 зняли гроші
дт 3721 кт 301 видали гроші
суму ПДФО треба розрахувати з суми палива, але з коефіцієнтом, який в 2016 році = 1.21951, тобто суму палива множите на коефіцієнт і тоді множите на 18%, але ще не забувайте за 1.5 % ВЗ (все що оподатковується ПДФО те і ВЗ оподатковується)
Galla
 
Сообщений: 760
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 599 раз.
Поблагодарили: 265 раз.

UNREAD_POST lutishka » 30 мар 2016, 17:55

Galla писал(а):суму ПДФО треба розрахувати з суми палива, але з коефіцієнтом, який в 2016 році = 1.21951, тобто суму палива множите на коефіцієнт і тоді множите на 18%, але ще не забувайте за 1.5 % ВЗ
Почему, если авто директора использовалось не в личных его целях, а в производственных? :arrow:
margic писал(а): Есть приказ директора об использованнии его личного автомобиля в производственных целях.
... Регулярно ведутся путевые листы.Сегодня он принес мне чеки на 3000грн. и я приходовала топливо на 203 счет,затем списала по нормам на 93 счет.
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2372
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 1023 раз.
Поблагодарили: 1083 раз.

UNREAD_POST Galla » 30 мар 2016, 19:01

lutishka писал(а):
Galla писал(а):суму ПДФО треба розрахувати з суми палива, але з коефіцієнтом, який в 2016 році = 1.21951, тобто суму палива множите на коефіцієнт і тоді множите на 18%, але ще не забувайте за 1.5 % ВЗ
Почему, если авто директора использовалось не в личных его целях, а в производственных? :arrow:
margic писал(а): Есть приказ директора об использованнии его личного автомобиля в производственных целях.
... Регулярно ведутся путевые листы.Сегодня он принес мне чеки на 3000грн. и я приходовала топливо на 203 счет,затем списала по нормам на 93 счет.


обережний підхід))), людина питала про ПДФО, я відповіла
Galla
 
Сообщений: 760
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 599 раз.
Поблагодарили: 265 раз.

UNREAD_POST lutishka » 30 мар 2016, 19:05

Galla писал(а):обережний підхід)))
:D
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2372
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 1023 раз.
Поблагодарили: 1083 раз.

UNREAD_POST margic » 30 мар 2016, 21:56

Нічого не зрозуміла! :ga-ze-ta; Я зробила такі проводкі:
Дт6851(ФОП у якого купили паливо) Кт3721 - 3000грн
Дт 203 кт 6851 - 3000 ( у цьому разі така сума попадає у звіт по 1-ДФ)
Дт3721 Кт 301 - 3000 (3автра треба видати цю суму директору)
Дт92 Кт 203 - 2552 грн ( списане паливо згідно подорожніх листів)
Дт 92 Кт 663 - 2000грн ( нарахована компесація за використане авто)
Дт663 Кт 6411 - 360грн ( ПДФО з 2000х18%=360)
Дт 663 Кт 301 - 1640грн ( 2000-360=1640) це я виплачу завтра, як зніму гроші.
А як же мені нарахувати та утримати ПДФО з палива? :?: Які проводкі? я ж збираюся завтра видати 3000грн. згідно авансового звіту :cry: :cry: !
Аватар пользователя
margic
 
Сообщений: 30
Зарегистрирован: 11 мар 2011, 14:15
Благодарил (а): 17 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 31 мар 2016, 09:22

margic писал(а):Нічого не зрозуміла! :ga-ze-ta; Я зробила такі проводкі:
Дт6851(ФОП у якого купили паливо) Кт3721 - 3000грн
Дт 203 кт 6851 - 3000 ( у цьому разі така сума попадає у звіт по 1-ДФ)
Дт3721 Кт 301 - 3000 (3автра треба видати цю суму директору)
Дт92 Кт 203 - 2552 грн ( списане паливо згідно подорожніх листів)
Дт 92 Кт 663 - 2000грн ( нарахована компесація за використане авто)
Дт663 Кт 6411 - 360грн ( ПДФО з 2000х18%=360)
Дт 663 Кт 301 - 1640грн ( 2000-360=1640) це я виплачу завтра, як зніму гроші.
А як же мені нарахувати та утримати ПДФО з палива? :?: Які проводкі? я ж збираюся завтра видати 3000грн. згідно авансового звіту :cry: :cry: !

А почему вы собираетесь насчитывать ПДФО на безнзин,который использовался на производственные (использован по значению в хоз.деятельности )нужды?
У Вас Дт372 Кт 301 - это выплата задолженности предприятия под.отчетному лицу. Это операция -не объект ПДФО. Это не доход. Вы вернули ему потраченные им деньги на нужды предприятия.
Коллеги про это написали выше.
Да и еще при выплате компенсации за авто вы забыли про Военный збор 1,5%. Он тоже удерживается.
minibuh
 
Сообщений: 2353
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1268 раз.
Поблагодарили: 928 раз.

UNREAD_POST margic » 31 мар 2016, 09:50

У нас в договоре прописано, что мы возмещаем расходы на бензин, но это же для сотрудника дополнительное благо получается? Вот я и не знаю какие проводки нужно сделать... :ga-ze-ta;
Аватар пользователя
margic
 
Сообщений: 30
Зарегистрирован: 11 мар 2011, 14:15
Благодарил (а): 17 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST minibuh » 31 мар 2016, 10:26

margic писал(а):У нас в договоре прописано, что мы возмещаем расходы на бензин, но это же для сотрудника дополнительное благо получается? Вот я и не знаю какие проводки нужно сделать... :ga-ze-ta;

А где здесь доп.благо ? В чем оно заключается ? в том,что предприятие возвращает ему его же деньги потраченные на бензин,который он использовал на нужды предприятия ?
Вот если бы он залился бензином и поехал по личным делам и вы ему этот бензин компенсировали,то мы могли бы говорить о доп .благе.
minibuh
 
Сообщений: 2353
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1268 раз.
Поблагодарили: 928 раз.

UNREAD_POST lutishka » 31 мар 2016, 10:33

minibuh писал(а):Вот если бы он залился бензином и поехал по личным делам и вы ему этот бензин компенсировали,то мы могли бы говорить о доп .благе.
Поддерживаю :ya-za:
Аватар пользователя
lutishka
 
Сообщений: 2372
Зарегистрирован: 24 ноя 2012, 11:47
Благодарил (а): 1023 раз.
Поблагодарили: 1083 раз.

UNREAD_POST margic » 06 апр 2016, 23:47

Добрый вечер всем! ;) Мы заключили с новым сотрудником договор об использовании его личного автомобиля в производственных целях ( по его заявлению) с выплатой компенсации за использованное топливо. Согласно договора, он обязан вести маршрутный лист поездок и предоставлять чеки с заправки. В конце месяца он сдает чеки и маршрутный лист в бухгалтерию и получает компенсацию. Вот, например, за март он заправился по чекам на 4000грн. Я сделала такие проводки:
Дт 93 кт 6851 - 4968,95грн ( начислена такая сумма, чтобы выдать 4000грн. согласно предоставленных чеков)
дт 6851 Кт 6411 - 894,42грн. (НДФЛ 18%)
Дт 6851 Кт 6416 - 74,53грн ( военный сбор)
Дт 6851 кт 301 - 4000грн - выдана компенсация за бензин.
Я не приходовала бензин на 203 счет и не списывала его по нормам расхода, ведь в договоре указано, что за бензин платится компенсация при использовании авто для служебных поездок, о чем свидетельствует маршрутный лист.
Я все же сомневаюсь, правильно ли я сделала, подскажите, пожалуйста, кто знает.. :?:
Аватар пользователя
margic
 
Сообщений: 30
Зарегистрирован: 11 мар 2011, 14:15
Благодарил (а): 17 раз.
Поблагодарили: 0 раз.


  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в SOS-поддержка

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Gb, MR, Ya