помогите с проводками

[vikakool]

Здравствуйте. Помогите разобраться.Предприятие малыш сдает финотчет по форме 1м 2м. 2015 год - убытки 40000. 2016 - прибыль 60000. В декларации р.06 - 3600. Бух. проводку по налогу на прибыль делаем на сумму из налоговой декларации Дт 981 Кт 641 3600 или Дт 981 Кт 641 - 3600 и Дт981 Кт 481 7200 т.к. в трактовке ДФС это льгота?

Дт 981 Кт 641 3600

Справочник льгот для 1-ПП к бух.учету отношения не имеет.

[dmn]

Є товарна безнадійна дебіторська заборгованість на яку на підставі накладної отримананий податковий кредит і відображений на 6442. Прийшов час списувати. Вибрав варіант податкової накладної на умовні постачання, але при цьому 6442 не "закриється", так як проводка сформується по 6432. Як 6442 "перекрити" 6432 який виникне?

[voda.zp]

За счет чего начисляете обязательство? У нас это 949 сч.

[dmn]

Дт 631 Кт 311
Дт 6412 Кт 6442 ПК
Пройшло 3 роки
Дт 944 Кт 631
Кт 6432 Дт 6412
Далі?

[voda.zp]

ДТ 94 КТ 643

ДТ 644 КТ 719

[lily27]

подскажите пож. проводки , сервисный инженер выполняет осмотр и иногда платно ремонтирует технику (у наших покупателей и не только) надо рассчитывать себестоимость услуг? не понимаю на какой счет начислять ему зп и командировки, списывать его бензин, и как проводить бесплатный осмотр техники?

[dmn]

Як варіант, але навіщо зобовязання списувати на інші витрати??? Ми ж їх фактично сплатим в бюджет при реєстрації ПН в ЄРПН?

[hela]

dmn и voda.zp, а зачем у вас используется счет 643, тем более 6432? Почему не сразу Дт 94 Кт 6412?
Вы под 1С проводки пишете? Так если у вас 8-я, так скажите, какая конфигурация, я расскажу, какие документы 1С

[dmn]

8.3 УПП
6441 не веду принципово, червоне дебетове сальдо по 6442. Сума ПДВ 200 тис. Списуємо товарну дебіторку. При оплаті був ПК на цю суму, яким скористались. Зараз набираю технічну ПН на себе на цю суму Дт 6432 Кт 6412. ПН реєстр в ЄРПН. Можна зразу але потрібно через 198.5 ПКУ

[hela]

Корректировка долга, списание безнадежной задолженности
Дт 94 Кт 371 (63)
Дт 94 Кт 6442 сторно
Налоговая накладная, условная продажа при списании ОС
Дт 94 Кт 6412
В НН выбирайте именно этот вид операции, там не только ОС. Этот вид операции обеспечивает именно такую проводку, без промежуточного счета 643

[dmn]

Дякую. Є ще один контрагент, аналогічна ситуація, але відображено ПК червоним по 6442 при відсутності накладної в ЄРПН. В програмі потягнуло мабуть по авансу як першій події по факту немає. Як забрати технічно?

[p_o_d_a_t_k_u]

Всем привет. Чет я в растерянности как мне в бухучете провести покупку доли в уставном капитале другого предприятия. Покупаем 50% доли розміром 1 млн, но за ценой 10 тыс грн.
На дату оприходования фининвестиции: Дт 14 Кт 685 на сумму 10 тыс грн - поскольку действует п. 4 П(С)БО 12 «Фінансові інвестиції - при первісному визнанні фінансові інвестиції відображаються в бухобліку за собівартістю придбання

а потом на дату балансу по справедливой надо учитывать я так понимаю (Дт 14 Кт 746) - но справедливая - это не факт что 1 млн грн.. правильно???
На дату балансу фінансові інвестиції відображаються за справедливою вартістю, крім інвестицій, які утримуються підприємством до їх погашення або враховуються за методом участі в капіталі (п. 8 П(С)БО 12).

[Астра]

Помогите, пожалуйста, в составлении отчетности. Занимаемся оказанием услуг.
Оказали услуг 568,7 Оплатили 535,1 Дебит задолженность 33,6
Расходы
з/пл 9,4 + НДФЛ 1,4 + ЕСВ 3,3 + ЕН 0,8 + услуги банка 1,4 + покупали услугу транспортировки 288 + К-т задолженность за транспортировку 185
Итого 489,3
В ФИН ОТЧЕТЕ Чистый доход 535,1-489,3 = 45,8 ???
В БАЛАНСЕ АКТИВ на т/с 230,8 Д т задолж 33,6 = 264,4
А что указывать в ПАССиве К-т задолж-ть 185
А 79,4 куда???????

[dmn]

Дохід мінус витрати. Дохід це сума на яку надали послуги

[Астра]

если оказали услуг на 568,7 а оплатили дебиторы только 535,1 то фин отчете доход показывать как сумму зашедшую на счет или по вып работам