Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Новый прикол банков и налоговой

обще-предпринимательские темы (независимо от системы налогообложения)

Модератор: ФЛ7

UNREAD_POST Kloshar » 19 июл 2011, 17:03

Требуют указывать при открытии депозита, что человек не предприниматель. Об открытии счетов предпримателем, который делает это как обычное физлицо, прошу заметить даже депозитных счетов, сообщают в ГНАУ.
ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ

ЄДИНА БАЗА ПОДАТКОВИХ ЗНАНЬ

Питання:

Чи зобов'язані банки та інші фінансові установи повідомляти органи ДПС про відкриття рахунків для власних потреб ФОП та особам, які провадять незалежну професійну діяльність, з метою взяття їх на облік?

Відповідь:

Відповідно до ст. 128 Господарського кодексу України від 16 січня 2003 року N 436-IV, із змінами та доповненнями, громадянин-підприємець відповідає за своїми зобов'язаннями усім своїм майном, на яке відповідно до закону може бути звернено стягнення. У разі виникнення питання щодо стягнення податкового боргу з платника податків - фізичної особи - підприємця його майно, у тому числі і кошти, які знаходяться на його рахунках у банках чи інших фінансово-кредитних установах, можуть бути використані для забезпечення виконання податкових зобов'язань такого платника податків. До того ж слід зауважити, що нормами Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року N 2755-VI, із змінами та доповненнями (далі - ПКУ), та інших законодавчих актів не надано повноважень жодному органу або установі щодо визначення переліку рахунків платників податків, інформація щодо відкриття/закриття яких має надаватись до органів державної податкової служби.

Враховуючи наведене та відповідно до п. 69.2 ст. 69 р. II ПКУ банки зобов'язані надіслати повідомлення про відкриття або закриття рахунка платника податків - фізичної особи - підприємця або особи, що здійснює незалежну професійну діяльність, до органу державної податкової служби, в якому обліковується платник податків, протягом трьох робочих днів з дня відкриття/закриття рахунка (включаючи день відкриття/закриття).

 

Інформаційно-довідковий департамент державної податкової служби

За это сообщение автора Kloshar поблагодарили: 3
Аll, Demerji, vins
Kloshar
 
Сообщений: 683
Зарегистрирован: 12 мар 2011, 16:17
Благодарил (а): 92 раз.
Поблагодарили: 158 раз.

UNREAD_POST nikki » 19 июл 2011, 17:39

Круто. А что будет если сказать, что я не предприниматель, даже будучи зарегистрированным таковым?
nikki
 
Сообщений: 1116
Зарегистрирован: 25 ноя 2010, 11:27
Благодарил (а): 116 раз.
Поблагодарили: 375 раз.

UNREAD_POST vins » 19 июл 2011, 18:01

nikki писал(а):Круто. А что будет если сказать, что я не предприниматель, даже будучи зарегистрированным таковым?


Да ничего, по идее.
Человек же сам определяет - он для себя как для простого физлица открывает счет или для себя как для предпринимателя.
И банку ничего за такое неуведомление не будет.
Аватар пользователя
vins
 
Сообщений: 6654
Зарегистрирован: 27 дек 2010, 12:38
Благодарил (а): 2704 раз.
Поблагодарили: 2891 раз.

UNREAD_POST vikakool » 19 июл 2011, 18:49

ну, банк так не думает:)))

С одной стороны, в статье НКУ прописана обязанность банков сообщать в ГНИ об открытии/закрытии счетов только физлицам - ФОП или физлицам, ведущим независимую профессиональную деятельность, а не просто физлицам:

69.1. Банки и другие финансовые учреждения открывают текущие и другие счета плательщикам налогов — юридическим лицам (как резидентам, так и нерезидентам) независимо от организационно-правовой формы, обособленным подразделениям и представительствам юридических лиц, физическим лицам — предпринимателям и физическим лицам, осуществляющим независимую профессиональную деятельность, только при наличии документов, выданных органами государственной налоговой службы, которые подтверждают взятие их на учет в таких органах.

69.2. Банки и другие финансовые учреждения обязаны направить уведомление об открытии либо закрытии счета плательщика налогов — юридического лица, в том числе открытого через его обособленные подразделения, или самозанятого физического лица в орган государственной налоговой службы, в котором состоит на учете плательщик налогов, в течение трех рабочих дней со дня открытия/закрытия счета (включая день открытия/закрытия).

С другой – банки толкуют ст.69 иначе: что любое физлицо, сообщившее банку о своем предпринимательском статусе, автоматически подпадает под эту статью, независимо от того, открывает ли оно счет как ФЛ или как ФОП. Причина – банки боятся нести ответственность вот по этому пункту:

69.6. Банки и другие финансовые учреждения за невыполнение норм данной статьи несут ответственность, предусмотренную настоящим Кодексом.

В случае неуведомления физическими лицами — предпринимателями и лицами, осуществляющими независимую профессиональную деятельность, банков и прочих финансовых учреждений о своем статусе, банки и прочие финансовые учреждения не несут ответственности за невыполнение норм данной статьи, если такими финансовыми учреждениями было проверено и на момент открытия счета установлено отсутствие регистрации физического лица предпринимателем либо лицом, имеющим право на осуществление независимой профессиональной деятельности, по данным, которые открыто обнародуются из государственных, единых или других реестров о регистрации таких лиц.

Об этом написал и Нацбанк (письмо от 22.02.2011г. № 25-111/418-2794).

Налоговики также подбрасывают дров в огонь, сообщая о том, что:

118.3. Неуведомление физическими лицами — предпринимателями и лицами, осуществляющими независимую профессиональную деятельность, о своем статусе банка или другого финансового учреждения при открытии счета —

влечет за собой наложение штрафа в размере 340 гривень за каждый случай неуведомления.

Т.е.налицо полный абсурд – ведь инструкцией того же Нацбанка физлицам запрещено использовать счета, открытые им как обычным физлицам, для предпринимательской деятельности. Соответственно, налоговикам информация о них не нужна априори. Опять же – тот же ФОП имеет право выступать стороной в тех или иных операциях как простое физлицо, деятельность которого попадает под налоговый контроль исключительно при подаче декларации о доходах и т.д.

За это сообщение автора vikakool поблагодарили: 2
Demerji, vins
vikakool
 
Сообщений: 4048
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 875 раз.
Поблагодарили: 611 раз.

UNREAD_POST Kloshar » 20 июл 2011, 08:50

Там еще какое то письмо НБУ разослал банкам, в Лиге пока нет. Так, что ждем.
Kloshar
 
Сообщений: 683
Зарегистрирован: 12 мар 2011, 16:17
Благодарил (а): 92 раз.
Поблагодарили: 158 раз.

UNREAD_POST Печкин » 22 июл 2011, 13:19

nikki писал(а):Круто. А что будет если сказать, что я не предприниматель, даже будучи зарегистрированным таковым?



ЕДИНАЯ БАЗА НАЛОГОВЫХ ЗНАНИЙ

Яким чином з метою виконання вимог ст. 69 ПКУ має бути зафіксовано результат перевірки банком, що ФО, на момент відкриття рахунку, не є підприємцем чи особою, яка здійснює незалежну професійну діяльність?
Згідно із п. 69.2 ст. 69 р. ІІ Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами та доповненнями (далі–ПКУ) банки та інші фінансові установи зобов'язані надіслати повідомлення про відкриття або закриття рахунка платника податків - юридичної особи, у тому числі відкритого через його відокремлені підрозділи, чи самозайнятої фізичної особи до органу ДПС, в якому обліковується платник податків, протягом трьох робочих днів з дня відкриття/закриття рахунка (включаючи день відкриття/закриття). Відповідно до п. 69.6 ст. 69 р. ІІ ПКУ у разі неповідомлення фізичними особами - підприємцями та особами, які провадять незалежну професійну діяльність, банків та інших фінансових установ про свій статус, банки та інші фінансові установи не несуть відповідальності за невиконання норм цієї статті, якщо такими фінансовими установами було перевірено та на момент відкриття рахунка встановлено відсутність реєстрації фізичної особи підприємцем чи особою, яка має право на здійснення незалежної професійної діяльності, за даними, що відкрито оприлюднюються із державних, єдиних або інших реєстрів про реєстрацію таких осіб.
Виходячи із норм ст. 65 ПКУ та відповідно до р. VI Порядку обліку платників податків і зборів, затвердженого наказом ДПА України від 22.12.10 №979, органи ДПС здійснюють взяття на облік фізичних осіб - підприємців, а також нотаріусів, адвокатів та судових експертів як осіб, які здійснюють незалежну професійну діяльність. Взяття на облік інших категорій фізичних осіб, які здійснюють незалежну професійну діяльність, здійснюється у разі їх реєстрації як фізичних осіб - підприємців. Інформація про державну реєстрацію фізичних осіб - підприємців, а також про реєстрацію (присвоєння кваліфікації) приватних нотаріусів, адвокатів та судових експертів є відкритою та загальнодоступною та оприлюднюється у відповідних друкованих виданнях та на веб-сайтах відповідних уповноважених органів. На сьогодні дані про реєстрацію оприлюднюються в мережі Інтернет на наступних веб-сайтах: адвокатів - http://www.vkka.gov.ua «Реєстр адвокатів України»; приватних нотаріусів - http://www.informjust.ua; судових експертів, які не є працівниками державних спеціалізованих установ, - http://www.minjust.gov.ua «Реєстр атестованих судових експертів». Базова інформація про включених до Єдиного державного реєстру фізичних осіб – підприємців (далі–Єдиний державний реєстр) оприлюднюються на веб – сайті Державного підприємства „Інформаційно-ресурсний центр” (http://www.irc.gov.ua). Назване підприємство є технічним адміністратором реєстру та уповноваженою особою від України щодо членства в Європейському бізнес реєстрі (European Business Register). При цьому Єдиний державний реєстр входить власним сегментом в Європейський бізнес реєстр та через сайт http://www.ebr.org (Home>Member Countries>European Interactive Map>Ukraine) здійснюється перехід на сайт http://www.irc.gov.ua. Відомості на сайті http://www.irc.gov.ua не оприлюднюються тимчасово з технічних та організаційних причин, незалежних від органів ДПС. У зв'язку з цим, підтвердженням неможливості тимчасового виконання банками перевірки, визначеної частиною другою п. 69.6 ст. 69 ПКУ, є повідомлення на зазначеному сайті (http://www.irc.gov.ua/ua/search_.html). На сьогодні відкрито оприлюднюється інформація на визначених веб - сайтах щодо приватних нотаріусів, адвокатів, судових експертів, при цьому пошук відбувається за прізвищем, ім’ям, по батькові. Тому у разі неоднозначного встановлення статусу фізичної особи, яка відкриває рахунок, банк може запропонувати такому клієнту засвідчити підписом у заяві про відкриття рахунку наявність або відсутність у нього статусу самозайнятої особи, враховуючи, що відповідно до п. 69.7 фізичні особи підприємці та особи, які провадять незалежну професійну діяльність, зобов’язані повідомляти про свій статус банки та інші фінансові установи, в яких такі особи відкривають рахунки. При цьому згідно зі ст. 118 ПКУ неповідомлення фізичними особами – підприємцями та особами, що провадять незалежну професійну діяльність, про свій статус банку або іншій фінансовій установі при відкритті рахунку – тягне за собою накладання штрафу в розмірі 340 грн. за кожний випадок неповідомлення.
живу на Бухфоруме

За это сообщение автора Печкин поблагодарил:
Kloshar
Аватар пользователя
Печкин
 
Сообщений: 6649
Зарегистрирован: 18 ноя 2010, 13:03
Благодарил (а): 73 раз.
Поблагодарили: 2882 раз.

UNREAD_POST vins » 29 июл 2011, 10:44

Кстати, интересно, что обсуждаемый тут законопроект № 8217 предусматривает "абзац другий пункту 69.6 статті 69 виключити"
69.6. Банки та інші фінансові установи за невиконання норм цієї статті несуть відповідальність, передбачену цим Кодексом.

У разі неповідомлення фізичними особами - підприємцями та особами, які провадять незалежну професійну діяльність, банків та інших фінансових установ про свій статус, банки та інші фінансові установи не несуть відповідальності за невиконання норм цієї статті, якщо такими фінансовими установами було перевірено та на момент відкриття рахунка встановлено відсутність реєстрації фізичної особи підприємцем чи особою, яка має право на здійснення незалежної професійної діяльності, за даними, що відкрито оприлюднюються із державних, єдиних або інших реєстрів про реєстрацію таких осіб.
Аватар пользователя
vins
 
Сообщений: 6654
Зарегистрирован: 27 дек 2010, 12:38
Благодарил (а): 2704 раз.
Поблагодарили: 2891 раз.

UNREAD_POST Kloshar » 29 июл 2011, 10:53

Я уже получил из банка пару анкет идиотских. Такого типа.
Додаток 4
до Положення про здійснення банками фінансового моніторингу 


Анкета клієнта - фізичної особи

1. Частина перша (у формі таблиці):

1) прізвище, ім'я, по батькові (за наявності);

2) дата народження;

3) місце народження;

4) громадянство;

5) місце проживання або перебування;

6) відомості про документ, що посвідчує особу;

7) місце тимчасового перебування на території України (для нерезидентів);

8) ідентифікаційний (реєстраційний) номер (за його наявності) або серія та номер паспорта, у якому проставлено відмітку органів державної податкової служби про відмову в одержанні ідентифікаційного (реєстраційного) номера;

9) місце роботи, посада;

10) номери контактного телефону та факсу;

11) адреса електронної пошти;

12) дата відкриття першого рахунку;

13) оцінка репутації клієнта;

14) рівень ризику проведення фінансових операцій з легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму;

15) дата первинного заповнення анкети;

16) дата внесених до анкети останніх змін.

Посада, прізвище, ініціали та номер службового телефону працівника, відповідального за ідентифікацію і вивчення клієнта.

2. Частина друга (у формі таблиці):

1) ідентифікаційні дані особи, яка відкриває рахунок на ім'я клієнта;

2) ідентифікаційні дані фізичної особи (фізичних осіб), уповноваженої (уповноважених) діяти від імені клієнта;

3) дані про реєстрацію фізичної особи як підприємця;

4) вид підприємницької діяльності;

5) види послуг, якими користується клієнт;

6) рахунки клієнта, що відкриті в банку;

7) рахунки клієнта, що відкриті в інших банках (найменування банку, код банку, номер рахунку);

8) інформація про належність особи до публічних діячів або до пов'язаних з ними осіб;

9) контролер фізичної особи (за наявності) у передбачених цим Положенням випадках.

3. Частина третя (текстова):

1) характеристика фінансового стану клієнта (уключаючи нерухоме та цінне рухоме майно);

2) історія обслуговування [інформація про послуги, якими користувався (користується) клієнт, позитивні та/або негативні факти співпраці з ним тощо].

4. Частина четверта (у формі таблиці):

1) характеристика джерел надходження коштів та інших цінностей на рахунки клієнта (що очікує клієнт, який раніше не обслуговувався);

2) оцінка відповідності фінансових операцій клієнта наявній інформації про його фінансовий стан (у разі виявлення фінансових операцій, що не відповідають фінансовому стану клієнта, зазначаються результати вжитих заходів щодо з'ясування джерел походження додаткових коштів).

 

Додаток 5
до Положення про здійснення банками фінансового моніторингу 


Анкета клієнта - фізичної особи - підприємця

1. Частина перша (у формі таблиці):

1) прізвище, ім'я, по батькові (за наявності);

2) дата народження;

3) місце народження;

4) громадянство;

5) місце проживання або місце перебування;

6) відомості про документ, що посвідчує особу;

7) місце тимчасового перебування на території України (для нерезидентів);

8) ідентифікаційний (реєстраційний) номер (за його наявності) або серія та номер паспорта, у якому проставлено відмітку органів державної податкової служби про відмову в одержанні ідентифікаційного (реєстраційного) номера;

9) інформація про державну реєстрацію фізичної особи - підприємця (дата проведення державної реєстрації, облікова серія та номер свідоцтва про державну реєстрацію, а також орган, що його видав);

10) номери контактного телефону та факсу;

11) адреса електронної пошти;

12) дата відкриття першого рахунку;

13) оцінка репутації клієнта;

14) рівень ризику проведення фінансових операцій з легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму;

15) дата первинного заповнення анкети;

16) дата внесених до анкети останніх змін.

Посада, прізвище, ініціали та номер службового телефону працівника, відповідального за ідентифікацію і вивчення клієнта.

2. Частина друга (у формі таблиці):

1) вид (види) господарської (економічної) діяльності;

2) характеристика суті діяльності;

3) ліцензії (дозволи) на право здійснення певних операцій (діяльності) (найменування, серії, номери, ким видані, термін дії);

4) ідентифікаційні дані осіб, які уповноважені діяти від імені клієнта;

5) види послуг, якими користується клієнт;

6) рахунки клієнта, що відкриті в банку;

7) рахунки клієнта, що відкриті в інших банках (найменування банку, код банку, номер рахунку);

8) інформація про належність особи до публічних діячів або пов'язаних з ними осіб;

9) контролер фізичної особи (за наявності) у передбачених цим Положенням випадках.

3. Частина третя (текстова):

1) характеристика фінансового стану клієнта (уключаючи нерухоме та цінне рухоме майно);

2) історія обслуговування [інформація про послуги, якими користувався (користується) клієнт, позитивні та/або негативні факти співпраці з ним тощо].

4. Частина четверта (у формі таблиці):

1) характеристика джерел надходження коштів та інших цінностей на рахунки клієнта (що очікує клієнт, який раніше не обслуговувався);

2) основні контрагенти;

3) оцінка відповідності здійснених фінансових операцій клієнта суті та напрямам його діяльності (у разі виявлення фінансових операцій, що не відповідають суті діяльності клієнта, зазначаються результати вжитих заходів щодо з'ясування суті та мети їх проведення клієнтом);

4) оцінка відповідності фінансових операцій клієнта наявній інформації про його фінансовий стан (у разі виявлення фінансових операцій, що не відповідають фінансовому стану клієнта, зазначаються результати вжитих заходів щодо з'ясування джерел походження додаткових коштів).
Kloshar
 
Сообщений: 683
Зарегистрирован: 12 мар 2011, 16:17
Благодарил (а): 92 раз.
Поблагодарили: 158 раз.

UNREAD_POST Kloshar » 29 июл 2011, 10:55

На некоторые вопросы анкеты ответил ссылкой на ст. 63 Конституции, как считаете, подходящий мотив для отказа в инфе?
Kloshar
 
Сообщений: 683
Зарегистрирован: 12 мар 2011, 16:17
Благодарил (а): 92 раз.
Поблагодарили: 158 раз.

UNREAD_POST vins » 29 июл 2011, 11:06

Kloshar писал(а):На некоторые вопросы анкеты ответил ссылкой на ст. 63 Конституции, как считаете, подходящий мотив для отказа в инфе?


Да Вы то можете отказать даже без ссылки на Конституцию или какой-либо иной нормативный акт. Ну а они могут отказаться от предоставления Вам банковских услуг :)
Но просят они Вас заполнить эти анкеты не для целей НКУ, а в связи с тем, что на них возложена функция финмониторинга, в рамках которой им надо идентифицировать клиента и т.п.. Тут немного было
Аватар пользователя
vins
 
Сообщений: 6654
Зарегистрирован: 27 дек 2010, 12:38
Благодарил (а): 2704 раз.
Поблагодарили: 2891 раз.

UNREAD_POST Kloshar » 29 июл 2011, 11:17

vins писал(а):
Kloshar писал(а):На некоторые вопросы анкеты ответил ссылкой на ст. 63 Конституции, как считаете, подходящий мотив для отказа в инфе?


Да Вы то можете отказать даже без ссылки на Конституцию или какой-либо иной нормативный акт. Ну а они могут отказаться от предоставления Вам банковских услуг :)
Но просят они Вас заполнить эти анкеты не для целей НКУ, а в связи с тем, что на них возложена функция финмониторинга, в рамках которой им надо идентифицировать клиента и т.п.. Тут немного было



Я в курсе последствий, и в курсе откуда ноги растут, анкеты взял из положения о финмониторинге. То, что могут отказать это понятно, им же хуже, но будет ли этот отказ правомерным я ведь по 63 статье не могу быть привлечен к отвественности за отказ. ;)
Kloshar
 
Сообщений: 683
Зарегистрирован: 12 мар 2011, 16:17
Благодарил (а): 92 раз.
Поблагодарили: 158 раз.

UNREAD_POST vins » 29 июл 2011, 11:23

Kloshar писал(а):но будет ли этот отказ правомерным я ведь по 63 статье не могу быть привлечен к отвественности за отказ. ;)


Так это не ответственность.
Статья 63 Конституции тут не причем - она распространяется на отношения частных лиц с госорганами, в частности с правоохранительными.

Тут можно попробовать рассуждать несколько иным образом. Договор с банком - договор публичный.

Стаття 633. Публічний договір

1. Публічним є договір, в якому одна сторона - підприємець взяла на себе обов'язок здійснювати продаж товарів, виконання робіт або надання послуг кожному, хто до неї звернеться (роздрібна торгівля, перевезення транспортом загального користування, послуги зв'язку, медичне, готельне, банківське обслуговування тощо).

2. Умови публічного договору встановлюються однаковими для всіх споживачів, крім тих, кому за законом надані відповідні пільги.


Но, с другой стороны, условие о заполнении анкеты выдвигается ко всем, поэтому и отказ от ее заполнения в принципе может быть основанием для предоставления услуги.
Никто ведь Ваши права не нарушил: Вас попросили предоставить информацию. Никто Вас не принуждает ее предоставлять. Вы воспользовались своим правом и отказались ее предоставлять, за что к Вам никакие меры ответственности, безусловно, применены быть не могут. Ну и банк воспользовался своим правом и отказался заключать с Вами договор.

Ничего личного, только бизнес (с) :)
Аватар пользователя
vins
 
Сообщений: 6654
Зарегистрирован: 27 дек 2010, 12:38
Благодарил (а): 2704 раз.
Поблагодарили: 2891 раз.

UNREAD_POST Kloshar » 29 июл 2011, 13:40

vins писал(а):
Kloshar писал(а):Так это не ответственность.
Статья 63 Конституции тут не причем - она распространяется на отношения частных лиц с госорганами, в частности с правоохранительными.

Ну и банк воспользовался своим правом и отказался заключать с Вами договор.

Ничего личного, только бизнес (с) :)


1. Ваша позиция о том, что статья 63 может применяться только при отношениях личности и государства мне не кажется столь очевидной и правильной. Во первых, прямо из Конституции этого не следует. Во вторых, мы имеем дело с субьектом первичного финмониторинга, т.е. лицом прямо уполномоченным государством выпонлнять некие функции или не так? Не посбственной же воле банк собирает а по закону. Точно так же как следователь лицо уполномоченное государством. В чем принципиальная разница?

2. Относительно отказа заключать договор, то вы очень к месту упомянули публичность договора открытия банквского счета или депозита. Я что то не заметил в публичных предложениях подобных условий и оснований для закрытия счета. Так что крылатые фразы и самоупарвство здесь не прокатит.
Підприємець не має права відмовитися від укладення публічного договору за наявності у нього можливостей надання споживачеві відповідних товарів (робіт, послуг).
Kloshar
 
Сообщений: 683
Зарегистрирован: 12 мар 2011, 16:17
Благодарил (а): 92 раз.
Поблагодарили: 158 раз.

UNREAD_POST vins » 29 июл 2011, 13:45

Kloshar писал(а):Относительно отказа заключать договор, то вы очень к месту упомянули публичность договора открытия банквского счета или депозита. Я что то не заметил в публичных предложениях подобных условий и оснований для закрытия счета. Так что крылатые фразы и самоупарвство здесь не прокатит.
Підприємець не має права відмовитися від укладення публічного договору за наявності у нього можливостей надання споживачеві відповідних товарів (робіт, послуг).


Так Закон же дает банкам такое право

9. У разі ненадання клієнтом, з яким встановлені ділові відносини, необхідної інформації для ідентифікації та вивчення фінансової діяльності суб'єкт первинного фінансового моніторингу має право відмовити йому в проведенні подальших фінансових операцій.


Статья 9 Закона "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму"
Аватар пользователя
vins
 
Сообщений: 6654
Зарегистрирован: 27 дек 2010, 12:38
Благодарил (а): 2704 раз.
Поблагодарили: 2891 раз.

UNREAD_POST Kloshar » 29 июл 2011, 13:57

Ну вот пусть попробует отказать. Иноформацию предусмотренную законом я предоставил, она им известна.
11. З метою ідентифікації резидентів суб'єкти первинного фінансового моніторингу встановлюють:

1) для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові, дату народження, серію і номер паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), дату видачі та орган, що його видав. Під час ідентифікації з'ясовують місце проживання або місце перебування фізичної особи, ідентифікаційний номер згідно з Державним реєстром фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів або серію та номер паспорта, в якому проставлено відмітку органів державної податкової служби про відмову від одержання ідентифікаційного номера;

2) для фізичної особи - підприємця - прізвище, ім'я та по батькові, дату народження, серію і номер паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), дату видачі та орган, що його видав. Під час ідентифікації з'ясовують місце проживання або місце перебування фізичної особи - підприємця, реквізити банку, в якому відкрито рахунок, і номер банківського рахунку (за наявності);

Права требовать даные о имуществе клиента Закон не предусматривает.
Kloshar
 
Сообщений: 683
Зарегистрирован: 12 мар 2011, 16:17
Благодарил (а): 92 раз.
Поблагодарили: 158 раз.

След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в РАЗНОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЕ

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Gb, Ya