Бухгалтерский форум для профессионалов

**Mar_go** » 23 июн 2016, 15:29

извините, если уже спрашивал кто то, подскажите сдаю уточненку за январь (доначислила НО), что делать с довыписанной НН, регистрировать январем с опозданием, или июнем, а в 1с поставить отметку что включается в уточняющий тогда думаю что формула выровняется когда сдам отчет за июнь? или нет?

**minibuh** » 23 июн 2016, 15:54

Mar_go писал(а):извините, если уже спрашивал кто то, подскажите сдаю уточненку за январь (доначислила НО), что делать с довыписанной НН, регистрировать январем с опозданием, или июнем, а в 1с поставить отметку что включается в уточняющий тогда думаю что формула выровняется когда сдам отчет за июнь? или нет?

Зарегистрировать январем ПН вы не сможете- ПО сервера не пропустит.Регистрировать июнем - глупо, вы съедите сумму лимита обязательствами которых у вас нет .Уточненки в формулу не попадают . Погашение обязательств производиться путем перечисления с вашего расчетного счета на счет ДФС , а не списанием со спецсчета.

**Mar_go** » 23 июн 2016, 16:10

minibuh писал(а):Зарегистрировать январем ПН вы не сможете- ПО сервера не пропустит.Регистрировать июнем - глупо, вы съедите сумму лимита обязательствами которых у вас нет .Уточненки в формулу не попадают . Погашение обязательств производиться путем перечисления с вашего расчетного счета на счет ДФС , а не списанием со спецсчета.

почему январем не смогу, на протяжении 180 дней дает регистрировать и уточненка уже попала в формулу, в строчку 6 "Загальни сума перевищення податкових зобов"язань..."

**minibuh** » 24 июн 2016, 09:31

Mar_go писал(а):
minibuh писал(а):Зарегистрировать январем ПН вы не сможете- ПО сервера не пропустит.Регистрировать июнем - глупо, вы съедите сумму лимита обязательствами которых у вас нет .Уточненки в формулу не попадают . Погашение обязательств производиться путем перечисления с вашего расчетного счета на счет ДФС , а не списанием со спецсчета.

почему январем не смогу, на протяжении 180 дней дает регистрировать и уточненка уже попала в формулу, в строчку 6 "Загальни сума перевищення податкових зобов"язань..."

если 180 дней не прошло, то конечно регистрируйте.
да, действительно пересмотрела формулу - уточняющие расчеты попадают.
Интересная картина получается : вот к примеру нашла я ошибку в НО за сентябрь 2014 на 15000 грн. Решила исправить, подала уточняющий :arrow:

сумма попала в формулу- лимит уменьшился на 15000 грн . А ведь в 2014 этой системы и в помине не было и зарегистрировать ее не получиться,а лимит спишут ...

**lutishka** » 03 авг 2016, 15:17

БУХГАЛТЕР 911, АВГУСТ, 2016/№ 32 1/2
Уточняющий расчет к НДС-декларации: ответы на «горячие» вопросы https://i.factor.ua/journals/buh911/201 ... -243839649

**VOA** » 10 авг 2016, 14:05

Коллеги, а УР сегодня подаём по какой форме (отчётный-то период для УРа - август)? Новых нигде не нахожу в эл.виде, а подать нужно до конца недели.

Из личного опыта для контроля: квитанции №1 к н/н при несвоевременной регистрации поставщиком приходят от ДФС в совершенно обычной форме с прочерком по строке "помилки", поэтому нужно постоянно перерасчитывать сроки регистрации и контролировать - не нарушил ли их поставщик.

**len'** » 22 дек 2016, 15:13

Делаю в декабре УРы за несколько месяцев подряд (начиная с марта) с переходящим минусом. Не могу понять каким образом заполнять строки 16.1 и 16.2:
1) минус переносить из Ура в каждый следующий УР, в каждом заполнять таблицу к строке 16.2, в Додатке 2 минус накапливать общей суммой или
2) все минусы собрать только потом в отчете за декабрь в строку 16.2 и в этом отчете заполнять таблицу к этой строке? В Додатке 2 показывать исправляемый минус только одного периода?

**Galla** » 24 май 2017, 18:40

колеги, доброго вечора.
стикнулася з наступною проблемою. знайома подала УР до декларації з ПДВ, яким донарахувала собі ПЗ. але додатки Д5 подала повністю і по кредитиу і по зобов'язаннях, тобто не зазначила тільки в Д5 суму донарахованого ПЗ, а переписала ще все що було в додатку Д5, коли подавала декларацію. таким чином маємо задвоєння. яким чином краще зараз виправитися? в УР колонку 4 та 5 зазначити однакову, а в Д5 поставити все з мінусом? наперед вдячна за допомогу.

**minibuh** » 24 май 2017, 22:51

Да, именно так как вы написали 4ровно5,по всем задвоеным Пз указывать минус в д5.

**alex88** » 25 июл 2017, 10:06

Коллеги, подскажите. Если в отчетной декларации было по итогу отриц. значение и соответственно подавался Д2, а в уточняющей выходит в "+", то Д2 к уточненке подавать или нет? (и если подавать, что там указывать)

**alex88** » 27 июл 2017, 11:53

2 очень хорошие, подробные статьи по исправлению ошибок в "Бухгалтерии"
Исправление ошибок в декларации по НДС
Кто не успел, тот опоздал, или Об изменениях в уточнении НДС

**FileAhotR** » 31 июл 2017, 06:42

https://goo.gl/hJc5eY
Вот ссылка на сайт где расскажут как сохранить и защитить миллионы !!!

**bochko.darya** » 12 сен 2017, 15:37

Добрый день, коллеги!
Че-та я застряла :shock:

, помогите, пожалуйста. Сдала деку за июль, в которой занизила рядок 11.1, соответственно рядок 21 тоже занижен. Подала в сентябре уточненку. А вот теперь, что делать с декларацией за август? Ставить правильную сумму в рядок 16? :roll:

**alex88** » 29 сен 2017, 09:59

Уточняемся по НДС: недоплату - на счет СЭА, штраф и пеню - в бюджет

Сума штрафних санкцій та пені, у разі подання уточнюючого розрахунку до податкової декларації з ПДВ, сплачуються до бюджету з поточного рахунка

28.09.2017 - Головне управління ДФС у Запорізькій області

Розрахунки з бюджетом у системі електронного адміністрування ПДВ здійснюються з рахунків, відкритих платникам податків в системі електронного адміністрування, крім випадку, передбаченого абзацом другим п. 87.1 ст. 87 ПКУ.

У разі подання платником ПДВ уточнюючих розрахунків до податкових декларацій з ПДВ за попередні звітні (податкові) періоди, які передбачають збільшення податкових зобов’язань з податку, що підлягають перерахуванню до бюджету, для перерахування таких зобов’язань до бюджету ДФС не пізніше наступного робочого дня подання таких уточнюючих розрахунків надсилає Державній казначейській службі реєстр платників податку, в якому зазначаються, зокрема суми податку, що підлягають перерахуванню до бюджету.

На підставі такого реєстру Казначейство перераховує суми податку до бюджету.

Разом з тим сплата передбачених ПКУ штрафних санкцій і пені здійснюються платником податку з поточного рахунка до відповідного бюджету.

Отже, у разі подання уточнюючих розрахунків до податкової звітності з ПДВ, які передбачають збільшення податкових зобов’язань з податку, платники податку повинні необхідну суму, що підлягає перерахуванню до бюджету, сплатити на електронний рахунок.

При цьому, сума штрафних санкцій та пені у разі подання уточнюючого розрахунку до податкової декларації з ПДВ сплачуються до бюджету з поточного рахунка.

Зазначена норма передбачена ст. 200 прим. 1.2 ст. 200 прим. 1 Податкового кодексу України; п. 20 та п. 25 Порядку електронного адміністрування податку на додану вартість, затвердженого постановою КМУ від 16.10.2014 р. № 569.

**lily27** » 26 мар 2018, 12:33

здравствуйте, такая ситуация: в июне 2017г. выписана ошибочная налоговая и заблокирована в декларации ее не показала, в январе 2018 эту налоговую зарегистрировали, и я сделала рк - покупатель зарегистрировал, в декларацию тоже не включила, из-за этого появилось превышение в СЕА ПДВ, и на сумму этой налоговой уменьшился лимит, для возвращения лимита буду уточнять июнь 2017 и январь 2018 и показывать эту НН и РК,правильно ли я понимаю:
уточняю июнь : заполняю все данные с декларации за июнь и пишу правильные данные, но в дод 5 указываю только эту ошибочну налоговую? так же у меня был сдан дод 1 в июне, но т.к. там данные не меняются, я не заполняю его и не подаю с уточняющей?

Бухгалтерский форум для профессионалов

Исправление ошибок по НДС

Кто сейчас на форуме