Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Единый реестр налоговых накладных

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST vikakool » 13 янв 2012, 18:23

да, постанову КМУ № 1246 прочитала - типа все правильно... :(

и как вы выходите из ситуации - выписываете все НН в центральном офисе в Киеве (например) или тратите кучу денег на получение ключей ЭЦП на всех ответственных лиц во всех подразделениях?
vikakool
 
Сообщений: 4189
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 910 раз.
Поблагодарили: 645 раз.

UNREAD_POST Rifma » 13 янв 2012, 18:34

vikakool писал(а):
Rifma писал(а):
vikakool писал(а):и еще один вопросик: у меня в магазине право подписи НН имеет кассир. Он подписывает НН и отправляет ее в офис, где главбух пытается через Медок зарегистрировать ее в едином реестре НН. А Медок говорит, что....регистрация невозможна, т.к. подпись на НН и подпись при регистрации (э/ключ) не совпадают!

подскажите - это прикол Медка или....? :shock:


а у Вас в настройках э/ключей в Медке чья подпись забита для подписи НН?


вроде главбуха
а что-можно "забить" туда подпись кассира?


Ну, только если ему, кассиру, эл.ключ купить.... Если забита подпись главбуха и подписывает главбух, то, значит, МЕДок шалит....
Rifma
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 12 янв 2012, 14:05
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST налоговик » 16 янв 2012, 09:46

Филиалы и регистрация налоговых накладных в едином реестре

Предприятие реализует импортные товары как через главный офис, так и через филиал. Согласно требованиям НКУ необходимо регистрировать налоговые накладные в ЕРНН. Скажите, если налоговая накладная была выписана филиалом предприятия, а цифровая подпись и печать у предприятия только на главного предприятия. Можно ли такую Налоговую Накладную зарегистрировать в ЕРНН с помощью электронных средств используя Подпись и Печать Главного предприятия (у филиала таких возможностей нет)? Если Налоговая Накладная выписана не плательщику НДС (но на импортный товар), нужно ли такую налоговую накладную регистрировать в ЕРНН???

Якщо податкова накладна складається філією, якій делеговано право виписки такої податкової накладної відповідно до п. 1 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 01.11.11 № 1379 (зареєстровано в Міністерстві юстиції України 22.11.11 за № 1333/20071), то головне підприємство – платник ПДВ повинно отримати засоби електронного підпису (електронний цифровий підпис посадової особи, якій делеговано право підпису податкової накладної та електронний цифровий підпис, що є аналогом відбитка печатки продавця, який зареєстрований платником ПДВ) в акредитованих центрах сертифікації ключів для такої філії та подати податковому органові за місцем його реєстрації як платника ПДВ їх посилені сертифікати. В такому випадку філія самостійно здійснює реєстрацію податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних. Податкова накладна буде підписуватися посадовими особами філії (відокремленого підрозділу), порядок накладання електронного цифрового підпису наступний: першим - електронний цифровий підпис посадової особи, якій делеговано право підпису податкової накладної; другим - електронний цифровий підпис, що є аналогом відбитка печатки продавця, який зареєстрований платником ПДВ. Таким чином, за умови правильного заповнення реквізитів податкової накладної можна таку податкову накладну зареєструвати в Єдиному реєстрі податкових накладних за допомогою засобів телекомунікаційного зв‘язку. Згідно з пунктом 11 підрозділу 2 розділу ХХ Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами та доповненнями (далі - Кодекс), податкова накладна, виписана при здійсненні операцій з постачання підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України, з 1 січня 2012 року підлягає включенню до Єдиного реєстру податкових накладних не залежно від розміру ПДВ в одній податковій накладній. Водночас, згідно з пунктом 4 Порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 29 грудня 2010 року №1246, не підлягають реєстрації податкові накладні, які не видаються покупцеві та залишаються у продавця.

Державна податкова адміністрація в Одеській області
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5776
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 835 раз.
Поблагодарили: 2639 раз.

UNREAD_POST Olga1988 » 16 янв 2012, 12:19

Добрый день! Подскажите пожалуйста, ни у кого не было ситуации с округлениями в налоговой накладной?! Например, у меня сумма 2724,15 грн? 2270,13+454,03=2724,16грн или 2270,12+454,02=2724,14 грн. Как быть? не было подобных ситуаций ни у кого?
Olga1988
 
Сообщений: 7
Зарегистрирован: 09 дек 2011, 17:55
Благодарил (а): 2 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Mecano » 16 янв 2012, 13:42

[quote="Olga1988"]Добрый день! Подскажите пожалуйста, ни у кого не было ситуации с округлениями в налоговой накладной?! Например, у меня сумма 2724,15 грн? 2270,13+454,03=2724,16грн или 2270,12+454,02=2724,14 грн. Как быть? не было подобных ситуаций ни у кого?[/quote
Я думаю, нужно сделать 2270,12+454,03=2724,15грн.
Mecano
 
Сообщений: 126
Зарегистрирован: 23 дек 2011, 10:41
Благодарил (а): 38 раз.
Поблагодарили: 25 раз.

UNREAD_POST vins » 16 янв 2012, 16:33

Проверить регистрацию накладной в ЕРНН - обязанность покупателя, а не право.

КИЇВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
П О С Т А Н О В А
30 листопада 2011 року 2а-4756/11/1070

...
оскільки законодавець на пряму пов’язує право платника податків - покупця на включення сум податку на додану вартість до податкового кредиту з наявністю факту реєстрації платником податку - продавцем товарів податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, то суд дійшов до висновку, що саме платник податку –покупець, наділений не лише правом, а й обов’язком щодо перевірки отриманих податкових накладних на відповідність їх законодавчим нормам.

За это сообщение автора vins поблагодарили: 2
jel2, P Petrovich
Аватар пользователя
vins
 
Сообщений: 6654
Зарегистрирован: 27 дек 2010, 12:38
Благодарил (а): 2704 раз.
Поблагодарили: 2906 раз.

UNREAD_POST Rifma » 16 янв 2012, 18:03

Ребят, помогите по Медоку! Послала запрос на вытяг (чтоб входящую НН проверить), пришел ответ:

Текст:
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251" ?>
<DECLAR xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance">
<DECLARHEAD>
<TIN>31800434</TIN>
<C_DOC>J14</C_DOC>
<C_DOC_SUB>001</C_DOC_SUB>
<C_DOC_VER>1</C_DOC_VER>
<C_DOC_TYPE>0</C_DOC_TYPE>
<C_DOC_CNT>5</C_DOC_CNT>
<C_REG>20</C_REG>
<C_RAJ>32</C_RAJ>
<D_FILL>13012012</D_FILL>
<PERIOD_MONTH>1</PERIOD_MONTH>
<PERIOD_TYPE>1</PERIOD_TYPE>
<PERIOD_YEAR>2012</PERIOD_YEAR>
<C_STI_ORIG>2032</C_STI_ORIG>
<C_DOC_STAN>1</C_DOC_STAN>
<LINKED_DOCS></LINKED_DOCS>
</DECLARHEAD>
<DECLARBODY>
<HFILL>13012012</HFILL>
<HDATE>13012012</HDATE>
<HNUM>0</HNUM>
<HNUM1>0</HNUM1>
<HTIN>31800434</HTIN>
<HEMAIL>prima571@ukr.net</HEMAIL>
<HKSTI>2032</HKSTI>
<HSTI>ДПI У КОМIНТЕРНIВСЬКОМУ Р-НI М.ХАРКIВ</HSTI>
<HNPDV>318004320326</HNPDV>
<HNAME>ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ &quot;ПРИМА-5&quot;</HNAME>
<T1RXXXXG2D ROWNUM="1">13012012</T1RXXXXG2D>
<T1RXXXXG31 ROWNUM="1">11</T1RXXXXG31>
<T1RXXXXG32 ROWNUM="1"></T1RXXXXG32>
<T1RXXXXG33 ROWNUM="1"></T1RXXXXG33>
<T1RXXXXG4D ROWNUM="1">05012012</T1RXXXXG4D>
<T1RXXXXG5S ROWNUM="1">ПН</T1RXXXXG5S>
<T1RXXXXG6 ROWNUM="1">319587704626</T1RXXXXG6>
<T1RXXXXG7 ROWNUM="1">1266.72</T1RXXXXG7>
</DECLARBODY>
</DECLAR>

И?
Rifma
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 12 янв 2012, 14:05
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST mh_mh » 16 янв 2012, 18:36

нашвидкоруч виглядає нормально...
щось на зразок такого - Тов Прима в ПН 11 від 05/01/12 вказало ПДВ в розмірі 1266.72
Ви цей файл в OPZ відкрийте... буде витяг на бланку
mh_mh
 
Сообщений: 23
Зарегистрирован: 16 янв 2012, 18:31
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 6 раз.

UNREAD_POST Rifma » 16 янв 2012, 18:39

mh_mh , КАКс помощью ОПЗ? И даже принципиально интересно: зачем мне ОПЗ, если я в МЕДОКе подписываю, отправляю...
Rifma
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 12 янв 2012, 14:05
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST mh_mh » 16 янв 2012, 18:44

OPZ де-факто стандарт від ДПС... підтримує усі форми, що впроваджені у податковій...
mh_mh
 
Сообщений: 23
Зарегистрирован: 16 янв 2012, 18:31
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 6 раз.

UNREAD_POST Rifma » 16 янв 2012, 18:48

Так, я згодна з приводу ОПЗ. Але, якщо Вам не складно, хоча б коротенький алгорим: як за допомогою ОПЗ отримати та прочитати цю цидульку?
Rifma
 
Сообщений: 8
Зарегистрирован: 12 янв 2012, 14:05
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST mh_mh » 16 янв 2012, 19:12

Rifma писал(а): коротенький алгорим: як за допомогою ОПЗ отримати та прочитати цю цидульку?


якщо у Вас встановлено OPZ (введені коди вашого підприємства, код податкової і т.д.)

тоді запишіть ту відповідь, що до Вас прийшла
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251" ?>
<DECLAR xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance">
<DECLARHEAD>
і так далі

у текстовий файлик, скажімо через програму блокнот... і збережіть з іменем (без= ними я відділив код ДПІ ваш ЄДРПОУ та дату)
2032=0031800434=J14001011=000000001=1012012=2032.XML

хоча відповідь мала б бути з такою назвою...

тоді цей файлик покладіть в папку OPZ\XML\ запустіть OPZ і в меню зробіть, про всяк випадок синхронізацію документів - тоді відкрийте
форму J1400101витяг з реєстру ПН...
mh_mh
 
Сообщений: 23
Зарегистрирован: 16 янв 2012, 18:31
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 6 раз.

UNREAD_POST OldWildMen » 16 янв 2012, 21:57

Регистрировал очередную НН в ЕДР.
Робот сайта ДПС написал:
Помилка - строка 1. Код товару (8472908000) відсутній в довіднику УКТЗЕД.

Открываю справочник, нахожу:
8472 90 10 00 - - машини для сортування, рахування або пакування монет шт
8472 90 30 00 - - автоматичні касові машини шт
8472 90 80 00 - - iншi —

Порылся в интернете - на одних таможенных сайтах есть такой код, на других - нет.
В старом справочнике (лежит у меня в компьютере с 2007г)- есть.
В справочнике "Системы управления предприятием "ДЕБЕТ-ПЛЮС" http://www.debet.kiev.ua/TN_ZED (январь 2012, по времени самый "свежий") - есть.

Хочу справочник, по которому ДПС проверяет НН при регистрации в ЕДР :!:
Аватар пользователя
OldWildMen
 
Сообщений: 274
Зарегистрирован: 30 янв 2011, 15:29
Благодарил (а): 127 раз.
Поблагодарили: 111 раз.

UNREAD_POST налоговик » 16 янв 2012, 22:11

Такого кода не вижу.

8472 90 - інше: 
8472 90 10 00 - - машини для сортування, рахування або пакування монет 
8472 90 30 00 - - банкомати 
8472 90 70 00 - - інше 
8473 Частини та приладдя (крім футлярів, чохлів та аналогічних виробів), призначені винятково або головним чином для машин товарних позицій 8469 - 8472


Гляньте здесь: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2371%D0%B3-14/page6

За это сообщение автора налоговик поблагодарил:
OldWildMen
Аватар пользователя
налоговик
 
Сообщений: 5776
Зарегистрирован: 20 ноя 2010, 23:29
Благодарил (а): 835 раз.
Поблагодарили: 2639 раз.

UNREAD_POST OldWildMen » 16 янв 2012, 22:53

налоговик писал(а):Гляньте здесь: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2371%D0%B3-14/page6

Глянул. Спасибо, налоговик, ответ на конкретный вопрос точный.
Да, тут лежит "первоисточник", но в пользовании очень неудобный.
Но!
Оказывается, чтобы в интернете искать коды, нужно поиск задавать в формате с пробелами, вот так:
8472 90 80 00
Всё, сразу нашёл - код был заменён (если правильно нашёл дату - 08.08.2011г.) и теперь этот код 8472 90 70 00

Ох и интересная будет игра в налоговую накладную с ежемесячно изменяемыми кодами УКТ ЗЕД... ну, придумали, недооценил, :?
Аватар пользователя
OldWildMen
 
Сообщений: 274
Зарегистрирован: 30 янв 2011, 15:29
Благодарил (а): 127 раз.
Поблагодарили: 111 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Gb, Ya