Рекламу показываем только НЕзарегистрированным пользователям. Войдите или зарегистрируйтесь на Бухфоруме
    .

Спецсчета по НДС

Путеводитель по разделу. НДС: регистрация, уплата, отчетность. Налоговая накладная, возмещение и т.д.

Модераторы: nikki, kollega, налоговик

UNREAD_POST Galla » 03 июл 2015, 13:50

Вотруба писал(а):
Агафья писал(а):НДС, уплаченный на таможню, отражается в Вытяге на дату оплаты или оформления ГТД?

Когда говорится про "загальну суму податку, сплаченого платником при ввезенні товарів в Україну", подразумевается оплата в бюджет.
Когда Вы платите на таможню, это не уплата в бюджет. Это уплата на депозитный счет таможни. После оформления ГТД таможня перечисляет эти деньги (полностью или частично, как правило частично, поскольку на депозитный счет таможни Вы платите "с запасом") с Вашего депозитного счета на счет бюджета. И именно эта дата перечисления таможней на бюджетный счет (дата поступления средств на бюджетный счет) является датой отражения в Вытяге.
Таможня должна перечислить не позднее следующего дня, за днем оформления ГТД, т.е. в Вытяге эта сумма может отразиться или в день оформления ГТД или на следующий день (в зависимости от того, как это сделает таможня).


якщо в когось проблеми, то можливо
МГУ ДФС – Центральний офіс з ОВП повідомляє, що в зв’язку з тим, що Департамент розвитку ІТ Державної фіскальної служби отримує численні звернення суб’єктів господарювання щодо невідображення в системі електронного обліку ПДВ окремих задекларованих у митних деклараціях сум ПДВ, сплачених при ввезенні товарів, в тому числі при їх розміщенні в митний режим імпорту. Єдиною виявленою причиною такого невідображення є не заповнення декларантом в графі «В» митної декларації поля «Код ЄДРПУО/ДРФО особи, яка претендує на податковий кредит» для виду платежу 028 (ПДВ) (в друкованій формі МД цей код відображається в тій самій графі в квадратних дужках).

Роз’яснення щодо порядку заповнення цього реквізиту було надано митницям ДФС листом ДФС від 15.12.2014 № 15182/7/99-99-24-02-02-17. З метою усунення розбіжностей в системі електронного обліку ПДВ декларантам слід звертатися у відповідну митницю ДФС з приводу оформлення аркуша коригування
http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=177604

За это сообщение автора Galla поблагодарил:
Агафья
Galla
 
Сообщений: 761
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 600 раз.
Поблагодарили: 266 раз.

UNREAD_POST Агафья » 03 июл 2015, 13:58

Спасибо!
Просто подумалось, что вдруг можно заплатить немного НДСа в счет растаможки, чтоб выйти на необходимую сумму для регистрации. :roll: Халява, прийди :ya-za:
Аватар пользователя
Агафья
 
Сообщений: 391
Зарегистрирован: 08 дек 2011, 14:30
Благодарил (а): 173 раз.
Поблагодарили: 70 раз.

UNREAD_POST Galla » 03 июл 2015, 14:04

Агафья писал(а):Спасибо!
Просто подумалось, что вдруг можно заплатить немного НДСа в счет растаможки, чтоб выйти на необходимую сумму для регистрации. :roll: Халява, прийди :ya-za:


на це питання правильно відповів шанований Вотруба)).

тобто у формулу іде сума виключно з митної декларації
Galla
 
Сообщений: 761
Зарегистрирован: 21 июн 2012, 11:20
Благодарил (а): 600 раз.
Поблагодарили: 266 раз.

UNREAD_POST Агафья » 03 июл 2015, 14:05

Да-да, я уже поняла
Аватар пользователя
Агафья
 
Сообщений: 391
Зарегистрирован: 08 дек 2011, 14:30
Благодарил (а): 173 раз.
Поблагодарили: 70 раз.

UNREAD_POST minibuh » 03 июл 2015, 15:24

Коллеги, а кто уже перечислял живую денежку на спец.счета для регистрации налоговых накладных. Как быстро обновляются данные системы ?
minibuh
 
Сообщений: 2359
Зарегистрирован: 28 дек 2011, 14:00
Благодарил (а): 1272 раз.
Поблагодарили: 931 раз.

UNREAD_POST Агафья » 03 июл 2015, 15:25

в предыдущие месяца у меня отражалась через два-три часа

За это сообщение автора Агафья поблагодарил:
Crazy Greta
Аватар пользователя
Агафья
 
Сообщений: 391
Зарегистрирован: 08 дек 2011, 14:30
Благодарил (а): 173 раз.
Поблагодарили: 70 раз.

UNREAD_POST Барышня » 03 июл 2015, 15:43

el2011 писал(а):Помогите пожалуйста!!!
Кто знает - строка 9.1 Декларации по НДС учитывается в формуле расчета для рег-ии налог.накладных?
Вопрос в чем. Я ошиблась в строке 9.1 деки за май. И теперь именно эта сумма ошибки у меня фигурирует в строке8 вытяга (сумма перевищення). Если я подам уточненку именно по 9.1.- этот показатель учточнится на правильный в формуле, и, соответственно в вытяге?


По идее должен

За это сообщение автора Барышня поблагодарил:
el2011
Барышня
 
Сообщений: 50
Зарегистрирован: 14 авг 2012, 22:56
Благодарил (а): 5 раз.
Поблагодарили: 3 раз.

UNREAD_POST vikakool » 06 июл 2015, 13:00

Коллеги, а вы на каком счете в БУ учитываете деньги, посланные на спецсчет НДС?
vikakool
 
Сообщений: 4190
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 911 раз.
Поблагодарили: 645 раз.

UNREAD_POST vikakool » 06 июл 2015, 16:18

Мы в ожидании внесения изменений в Инструкцию 291 делаем так:

Дт 313 - Кт 311
Дт 641 - Кт 313

А вы?
vikakool
 
Сообщений: 4190
Зарегистрирован: 18 янв 2011, 10:56
Благодарил (а): 911 раз.
Поблагодарили: 645 раз.

UNREAD_POST nuta2008 » 06 июл 2015, 21:18

Всем кто сможет прийти на митинг под ВРУ посвященный отмене НДС счетов, присоединяйтесь в группу: https://www.facebook.com/groups/1630640 ... nref=story , дата митинга обсуждается в группе.
nuta2008
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 06 июл 2015, 21:11
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST alex88 » 07 июл 2015, 11:12

Если кого-то интересует, будут ли штрафовать за просрочку регистрации июньских НН
Про відповідальність за порушення граничних термінів реєстрації податкових накладних та розрахунків коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних

07.07.2015
Порушення платниками податку на додану вартість граничних термінів реєстрації податкових накладних / розрахунків коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – ЄРПН), встановлених статтею 201 Податкового кодексу України, тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі:

10 відсотків від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації до 15 календарних днів;

20 відсотків від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації від 16 до 30 календарних днів;

30 відсотків від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації від 31 до 60 календарних днів;

40 відсотків від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації на 61 і більше календарних днів.

Перелічені штрафні (фінансові) санкції встановлено пунктом 120 прим.1.1 статті 120 прим.1 Податкового кодексу України.

Крім того, пунктом 120 прим.1.2 ст. 120 прим.1 Податкового кодексу України визначено, що відсутність з вини платника реєстрації податкової накладної / розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних протягом 180 календарних днів з дати їх складання тягне за собою накладення штрафу в розмірі 50 відсотків від суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податковій накладній/розрахунку коригування.

Відповідно до п. 35 підр. 2 р. ХХ Податкового кодексу України норми абзацу другого п. 120 прим.1.1 ст. 120 прим.1 цього Кодексу не застосовуються при порушенні термінів реєстрації в ЄРПН податкових накладних / розрахунків коригування, складених в період з 1 лютого 2015 року до 1 липня 2015 року.

Нагадуємо платникам податку про завершення перехідного періоду, з 1 лютого 2015 року до 1 липня 2015 року, протягом якого реєстрація податкових накладних / розрахунків коригування до податкових накладних в ЄРПН здійснювалась без обмеження сумою податку, обчисленою за формулою, визначеною п. 200 прим.1.3 ст. 200 прим.1 Податкового кодексу України.
“Taxation is just a sophisticated way of demanding money with menaces.”(с)

За это сообщение автора alex88 поблагодарили: 2
minibuh, vikakool
Аватар пользователя
alex88
 
Сообщений: 866
Зарегистрирован: 16 дек 2011, 09:45
Благодарил (а): 405 раз.
Поблагодарили: 450 раз.

UNREAD_POST OldWildMen » 07 июл 2015, 15:42

alex88 писал(а):будут ли штрафовать за просрочку регистрации июньских НН

А если НН - "Без НДС" :?:
Любой процент от нуля = нулю :)
Аватар пользователя
OldWildMen
 
Сообщений: 274
Зарегистрирован: 30 янв 2011, 15:29
Благодарил (а): 127 раз.
Поблагодарили: 111 раз.

UNREAD_POST АннаAnna » 07 июл 2015, 16:49

Добрый день всем! Может, кто-нибудь поможет советом. У меня такая ситуация: в феврале и марте НДС (4 тыс.) заплатили на спецсчет, а в апреле и мае случайно был выбран старый шаблон, и 20 тыс. ушло напрямую в казначейство. Теперь у нас лимит с минусом 30 тыс. (правда, так и не поняла, как он образовался, у нас очень небольшие обороты), и не могу зарегистрировать НН. Есть ли какая-то возможность перебросить суммы уплаченные в бюджет на спецсчет? Задолженности по налогам нет, и переплат тоже нет. Есть ли какие-то варианты или только надо заплатить на спецсчет эти 30 тыс.? И еще вопрос - за июнь к уплате у нас 16 тыс. по декларации. После этой уплаты изменится сумма минусового лимит?
АннаAnna
 
Сообщений: 14
Зарегистрирован: 07 июл 2015, 13:51
Благодарил (а): 0 раз.
Поблагодарили: 0 раз.

UNREAD_POST Агафья » 07 июл 2015, 17:35

АннаAnna
если я правильно поняла вот это:
до 10 липня 2015 року буде збільшено на суму надміру зарахованих ними до бюджету коштів, сформованих станом на 1 липня 2015 року.
, то Ваша Уплата с казначейского счета должна перекочевать в строку 11 Вытяга, и увеличить регистрационный лимит.
Аватар пользователя
Агафья
 
Сообщений: 391
Зарегистрирован: 08 дек 2011, 14:30
Благодарил (а): 173 раз.
Поблагодарили: 70 раз.

UNREAD_POST Агафья » 07 июл 2015, 17:36

Аватар пользователя
Агафья
 
Сообщений: 391
Зарегистрирован: 08 дек 2011, 14:30
Благодарил (а): 173 раз.
Поблагодарили: 70 раз.

Пред.След.

  • Похожие темы
    Ответов
    Просмотров
    Последнее сообщение

Вернуться в НДС

Кто сейчас на форуме

Зарегистрированные пользователи: Ads, Blumental, Gb, MR, Ya, Тори